- •080101 Экономическая безопасность
- •Содержание
- •1.1. Введение в дисциплину
- •1.2. Экономическая безопасность Российской Федерации и теневая экономика
- •1.3. Динамика теневой экономики и экономическое развитие государства
- •Тема 2. Сущность и содержание теневой экономики как источника рисков и угроз экономической безопасности российской федерации
- •2.1. Определение понятия «теневая экономика»
- •2.2. Структура теневой экономики
- •2.3. Классификация (типизация) теневой экономики
- •Тема 3. Криминализация теневой экономики в российской федерации
- •3.1. Теневой экономика как источник криминальных угроз экономической безопасности России
- •3.2. Основные причины возникновения и развития нелегальных рынков теневой экономики в России
- •3.3. Уголовно-правовой механизм противодействия теневой экономики в России
- •Тема 4. Национальные денежная и кредитно финансовая системы как факторы роста и воспроизводства теневой экономики в россии План
- •4.1. Денежный и финансовый механизмы развития теневой экономики в России
- •4.2. Обналичивание безналичных денежных средств как механизм теневых экономических отношений в российской экономике
- •4.3. Роль и место наличного денежного обращения в функционировании теневого сектора экономики Российской Федерации
- •Тема 5. Коррупция и теневая экономика как системная угроза экономической безопасности россии
- •5.1. Коррупция как системное явление и идеология
- •5.2. Коррупция как системная угроза экономической безопасности России
- •5.3. Механизм воспроизводства коррупционных отношений в теневой экономике
- •Тема 6. Общие подходы к определению параметров теневой экономики
- •6.1. Параметры теневой экономики
- •6.2. Источники информации для анализа теневой экономики
- •6.3. Проблемы официальной статистической оценки теневой экономики
- •Тема 7. Методы измерения параметров теневой экономики
- •7.1. Методы специфических индикаторов
- •7.2. Метод расхождений
- •7.3. Монетарные и другие методы
- •Тема 8. Методы анализа криминальной составляющей теневой экономики
- •8.1. Методы экономико-правового анализа криминальной финансово-хозяйственной деятельности
- •8.2. Методы экономического анализа криминальной финансово-хозяйственной деятельности
- •2. Метод специальных расчетных показателей.
- •3. Метод стереотипов.
- •4. Метод корректирующих показателей.
- •8.3. Методы измерения теневой экономики, используемые в Госкомстат России 66
- •Тема 9. Борьба с отмыванием преступных доходов на международном уровне
- •9.1. Борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путем в России
- •9.2. Международная организация по борьбе с отмыванием преступных доходов (фатф)
- •9.3. Рекомендации фатф – группа «в»
- •Тема 10. Противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем, в странах – участниках фатф
- •10.1. Противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем, в странах – участниках фатф
- •10.2. Использование зарубежного опыта борьбы с отмыванием преступных доходов в России
- •10.3. Банк России в борьбе с отмыванием преступных доходов
- •Тема 11. Росфинмониторинг в противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем
- •11.1. Росфинмониторинг
- •11.2. Проверочная деятельность Росфинмониторинга
- •11.3. Международное сотрудничество
- •Тема 12. Экономика наркобизнеса
- •12.1. Наркобизнес как экономическая отрасль криминальной экономики
- •12.2. Сущность криминальной экономики наркотиков
- •12.3. Транснациональный криминальный наркобизнес
- •12.4. Факторы развития криминального наркобизнеса
- •12.4. Криминальный наркобизнес в России
- •Литература
11.2. Проверочная деятельность Росфинмониторинга
Согласно действующему законодательству Росфинмониторин осуществляет проверочную деятельность кредитно-финансовых учреждений и других физических и юридических лиц с целью выявления фактов несоответствия действий (бездействия) организации (должностных лиц, сотрудников организации, индивидуального предпринимателя законодательству о ПОД/ФТ
Основными вопросами, подлежащими проверке в целях выявления фактов несоответствия действий (бездействия) организации (должностных лиц, сотрудников организации, индивидуального предпринимателя законодательству о ПОД/ФТ являются следующие.
Соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем требования по постановке на учет в Росфинмониторинге (Пункт 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ); Информационное письмо от 17.07.2013 № 29), в том числе, соблюдение организацией, индивидуальным предпринимателем сроков постановки на учет в Росфинмониторинге (Пункт 2 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2014 г. № 58).
2. Наличие в организации, у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, утвержденных руководителем организации (индивидуальным предпринимателем) (далее – ПВК) (Пункт 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ).
Соответствие ПВК требованиям законодательства о ПОД/ФТ (Абзац 10 пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций» (далее - постановление Правительства № 667)).
Наличие в организации, у индивидуального предпринимателя специального должностного лица (далее - СДЛ). (Абзац 1 пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункт 1 Постановления Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»)
Соответствие СДЛ квалификационным требованиям, установленным законодательством о ПОД/ФТ. (Пункт 1 Постановления Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».
Соблюдение организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Абзацы 10 и 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Раздел III приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»), в том числе:
- наличие утвержденной руководителем организации, индивидуальным предпринимателем программы обучения по ПОД/ФТ и ее соответствие требованиям к обучению (Абзацы 10 и 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; приказ Росфинмониторинга № 203.);
- ведение организацией учета обучения (в том числе, определение тематики обучающих мероприятий, сроков их проведения и фамилий лиц, ответственных за проведение обучения) (Абзац 11 пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункты 2 и 3 приказа Росфинмониторинга № 203.);
- наличие утвержденного руководителем организации индивидуальным предпринимателем, перечня сотрудников, которые должны проходить обучение по ПОД/ФТ (далее – Перечень сотрудников), а также соответствие Перечня сотрудников требованиям законодательства (Абзац десятый пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункты 7 и 9 приказа Росфинмониторинга № 203.);
- проведение (своевременность проведения) вводного инструктажа и ознакомления с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ, ПВК и внутренними документами организации по ПОД/ФТ (Абзац десятый пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункты 8 и 9 приказа Росфинмониторинга № 203.);
- проведение дополнительного инструктажа сотрудников, прохождение обучения в форме целевого инструктажа, прохождение обучения в форме повышения уровня знаний (Пункты 10 - 13 приказа Росфинмониторинга № 203).
Соблюдение организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей (Подпункт 1 пункта 1 и абзац десятый пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункт 8 постановления Правительства РФ № 667; Приказ Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 «Об утверждении Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»).
Соблюдение порядка выявления операций, в случаях, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ (Подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункты 16-24 постановления Правительства РФ № 667. Пункт 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункты 16-24 постановления Правительства РФ № 667.)
Соблюдение порядка документального фиксирования и представления в Росфинмониторинг сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом в случаях, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ (Подпункт 4 пункта 1 и пункт 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункты 25-28 постановления Правительства РФ № 667. подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Приказ Росфинмониторинга от 05.10.2009 № 245 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - приказ Росфинмониторинга № 245Пункт 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Приказ Росфинмониторинга № 245.).
Соблюдение требований по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом в случаях, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ (Пункт 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ).
Соблюдение срока хранения документов, содержащих сведения, указанные в статье 7 Федерального закона № 115-ФЗ (Пункт 4 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; Пункт 33 постановления Правительства РФ № 667).
Соблюдение конфиденциального характера информации, полученной в результате реализации правил внутреннего контроля. (Абзац 4 статьи 4 и пункт 6 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ).
Соблюдение требований по применению мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества в случаях, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ (Пункт 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; пункты 29, 29 (1) постановления Правительства РФ № 667).
Соблюдение требований по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом в случаях, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ (Пункт 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; пункты 29, 29 (1) постановления Правительства РФ № 667).
Соблюдение порядка хранения документов и информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом в случаях, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ (Пункт 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ; пункты 29, 29 (1) постановления Правительства РФ № 667).
Требования п. 1, 2 распространяются на организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы