- •Краткая характеристика деятельности оао фапк «Сахабулт»
- •2. Организация и управление закупочной логистикой на предприятии
- •3. Организация и управление работой склада
- •4. Организация и управление распределительной логистикой предприятия
- •5. Изучение ресурсов организации (подразделений), связанных с материальными и нематериальными потоками и оценка эффективности логистических процессов
- •Рекомендации, направленные на оптимизацию логистических операций.
5. Изучение ресурсов организации (подразделений), связанных с материальными и нематериальными потоками и оценка эффективности логистических процессов
За 2013 год концерном переработано пушно-мехового и кожевенного сырья на сумму 12 061 тыс. рублей. К уровню прошлого года данный показатель ниже на 1%, тем не менее, плановые показатели перевыполнении на 47%. Перевыполнение плановых показателей связано с увеличение заготовки и переработки, оленьих камусов и шкур волка.
Таблица 14
Наименование |
Ед.изм. |
Факт 2012 |
2013 год |
2014 год |
Темпы роста, % |
||
План |
Факт |
План |
факт 2013 г. к плану 2013 г. |
факт 2013 г. к факту 2012 г. |
|||
Переработка кожевенно-мехового сырья всего |
тыс.руб. |
12 178 |
8 198 |
12 061 |
21 381 |
147 |
99 |
Выделка пушнины |
тыс .руб. |
9 901 |
8 198 |
9 992 |
18 603 |
122 |
101 |
Соболь |
шт. |
1 444 |
519 |
1130 |
3 660 |
2 раза |
78 |
Ондатра |
шт. |
44 020 |
26 193 |
35 179 |
35 240 |
134 |
80 |
Белка |
шт. |
9 996 |
19 743 |
7 504 |
21 220 |
38 |
75 |
Серебристо-черная лисица, песец |
шт. |
419 |
606 |
272 |
1 598 |
45 |
65 |
Волк |
шт. |
88 |
0 |
210 |
170 |
- |
188 |
Конский камус |
шт. |
1 058 |
0 |
306 |
|
- |
29 |
Олений камус |
шт. |
24 285 |
20 738 |
31 626 |
50 618 |
152 |
130 |
Олень меховой |
шт. |
941 |
0 |
0 |
560 |
- |
0 |
Прочая пушнина |
шт. |
0 |
1 050 |
274 |
1 532 |
26 |
- |
Стрижка |
шт. |
4 641 |
0 |
758 |
1 710 |
- |
16 |
Крашения, эффекты |
шт. |
29 677 |
20 870 |
25 477 |
28 075 |
122 |
86 |
Переработка кожсырья |
тыс.руб. |
2 277 |
0 |
2 069 |
2 778 |
- |
91 |
Вет-блю КРС |
тн. |
64 |
0 |
0 |
278 |
- |
1 |
Спилок обувной, подклад |
тыс.дм2 |
88 |
0 |
311 |
|
- |
3,5 раза |
Прочие кожтовары: |
тыс.дм2 |
136 |
0 |
180 |
|
- |
132 |
Хром ВВП |
тыс.дм2 |
9 |
0 |
45 |
|
- |
5 раз |
Хром обувной |
тыс.дм2 |
66 |
0 |
44 |
|
- |
66 |
Хром одежный |
тыс.дм2 |
19 |
0 |
61 |
|
- |
3,2 раза |
Выметка меховая, пуховая |
тыс.дм2 |
29 |
0 |
9 |
|
- |
30 |
Кожа мебельная |
тыс.дм2 |
13 |
0 |
21 |
|
- |
164 |
Меховым участком для собственного производства выделано 1130 шкур соболя, 35,2 тыс. шкур ондатры, 7,5 тыс. шкур белки, 272 шкур серебристо-черной лисицы и песца, 31,6 тыс. оленьих камусов та же выпущено 25,4 тыс. шкур с крашением и с отбеливанием.
Переработка кожевенно-мехового сырья за 2013 г. составила 2,1 млн.руб., что по сравнению с аналогичным годом составляет 91%. Несмотря на то что кожевенного сырья в запасе было достаточно, производство по данному направлению не планировалось. Тем не менее, в целях разнообразия ассортимента был произведен небольшой объем кожевенного полуфабриката, что по сравнению с прошлым годом меньше на 9%.
Доля заготовки основных видов пушнины ОАО ФАПК «Сахабулт» по РС(Я) за 2009-2013 гг.
таблица 1 (штук)
Наименование/ год |
соболь |
ондатра |
белка |
волк |
||||||
по РС (Я) |
Сахабулт |
по РС (Я) |
Сахабулт |
по РС (Я) |
Сахабулт |
по РС (Я) |
Сахабулт |
|||
2011 |
49 557 |
12 637 |
84 568 |
28 897 |
26 765 |
20 937 |
538 |
313 |
||
2012 |
32 693 |
6 116 |
140 609 |
33 592 |
16 769 |
11 870 |
725 |
312 |
||
2013 |
26 471 |
11 405 |
65 700 |
48 326 |
32 213 |
24 673 |
714 |
709 |
||
Наименование/ год |
горностай |
колонок |
белый песец |
красная лиса |
||||
по РС (Я) |
Сахабулт |
по РС (Я) |
Сахабулт |
по РС (Я) |
Сахабулт |
по РС (Я) |
Сахабулт |
|
2011 |
3 612 |
2 911 |
390 |
358 |
491 |
228 |
169 |
167 |
2012 |
3 063 |
2 085 |
202 |
192 |
541 |
138 |
55 |
55 |
2013 |
2 059 |
1 849 |
220 |
211 |
283 |
74 |
42 |
40 |
Анализ заготовительной деятельности концерна за 2011, 2012, 2013 годов показывает, что в 2013 году доля заготовленного сырья по Республике Саха (Якутия) увеличилась и составила:
1. соболь – 11 405 шкур что составляет 43% от общего объема
2. заготовленного сырья по РС(Я);
3. ондатра – 48 326 шкур (74%);
4. белка – 24 673 (77%);
5. волк – 709 шкур (99%);
6. горностай – 1849 шкур (90%)
7. колонок – 211 шт. (96%);
8. белый песец – 74 шт. (26%).
В 2013 году всего на энергоресурсы было потрачено 11 853,5 тыс. рублей. Основная доля в структуре затрат приходится на потребление природного газа – 4 376,5 тыс. рублей, что составляет 37% от общей суммы затрат, на потребление электроэнергии 4 250 тыс. руб. (36%), тепловой энергии – 2 006,4 тыс. руб. (17%), ГСМ – 1 220 тыс. руб. (10%)
Объемы потребления энергоресурсов в 2013 г. ОАО ФАПК «Сахабулт»
таблица 2
Вид энергетического ресурса |
Объем потребления в натуральном выражении |
Единица измерения |
Объем потребления, тыс. руб. |
Тепловая энергия |
1 415 |
Гкал |
2 006,4 |
Электрическая энергия |
695 628 |
КВт |
4 250,6 |
Бензин автомобильный |
34,66 |
тыс. литр. |
1 220 |
Газ (природный) |
978,5 |
тыс.м3 |
4 376,5 |
Водопотребление /водоотведение |
10 484/10716 |
тыс. м3 |
930 720 |
1. Природный газа - поставщик ОАО «Сахатранснефтегаз»,
2. Водопотребление и водоотведение - поставщик ОАО «Водоконал»,
3. Электроэнергия и тепловая энергия - поставщик ОАО «Энергосбыт» и МУП «Теплоэнергия».
Потребление природного газа производится автономным котельным по адресу 50 лет Советской Армии, 3 для генерирования тепловой энергии и промышленного сухого пара с давлением 5 атмосфер. В котельной установлены два водогрейных котла КВА-2,5 Г-ЭЭ мощностью 2 МВт и два паровых котла Е-1. Мощностью 0,76 МВт.
Несмотря на постоянное увеличение цен на энергоресурсы потребление электроэнергии остается на уровне прошлого года за счет внедрения энергосберегающего оборудования и контроля по снижению перерасхода из-за человеческих факторов.
Итоги финансовых результатов за 2013 г.
Таблица 3
Показатели деятельности |
Факт, тыс.руб. |
Факт |
Темпы роста, % |
|||||
2011 |
2012 |
2013 |
2011 г. к 2010 г. |
2012 г. к 2011 г. |
2013 г. к 2012 г. |
|||
Выручка |
104620 |
104852 |
116845 |
54 |
100 |
111 |
||
Себестоимость продаж |
-133353 |
-135742 |
-156124 |
80 |
102 |
115 |
||
Валовая прибыль (убыток) |
-28733 |
-30890 |
-39279 |
-106 |
108 |
127 |
||
Коммерческие расходы |
|
|
-2636 |
|
|
|
||
Управленческие расходы |
-6793 |
-21745 |
-30711 |
44 |
320 |
141 |
||
Прибыль (убыток) от продаж |
-35526 |
-52635 |
-72626 |
-306 |
148 |
138 |
||
Прочие внереализационные доходы |
44458 |
132021 |
107198 |
86 |
297 |
81 |
||
Проценты к получению |
|
|
195 |
|
|
|
||
Проценты к уплате |
-2693 |
-10902 |
-11550 |
24 |
405 |
106 |
||
Прочие расходы |
-6009 |
-68064 |
-22705 |
12 |
1133 |
33 |
||
Прибыль (убыток) до налогообложения |
230 |
420 |
512 |
83 |
183 |
122 |
||
Текущий налог на прибыль |
-46 |
-84 |
-102 |
82 |
183 |
121 |
||
Чистая прибыль (убыток) |
184 |
336 |
410 |
83 |
183 |
122 |
||
Чистая прибыль по итогам 2013 г. составила 410 тыс.руб., что выше уровня аналогичного показателя предыдущего года 122%, убыток от продаж составил 39279 тыс. руб., поступлений от аренды помещений на сумму 21,2 млн.руб. получения субсидии на возмещение части затрат всего на 42,4 млн.руб..
Показатели финансовой устойчивости за 2013 г.
Таблица 8
Показатели финансовой устойчивости |
2011 год |
2012 год |
2013 год |
|||
факт за январь-декабрь |
факт за январь-декабрь |
факт за январь-сентябрь |
факт за январь-сентябрь |
факт за январь-декабрь |
||
коэффициент соотношения заемных и собственных средств - нормальное ограничение меньше либо равно 1 |
0,32 |
0,24 |
0,20 |
0,22 |
0,39 |
|
коэффициент автономии (доля собственных средств в валюте баланса) - нормальное ограничение больше либо равно 0,5 |
0,76 |
0,78 |
0,77 |
0,78 |
0,72 |
|
коэффициент маневренности (доля собственных оборотных средств к источнику собственных средств) - нормальное ограничение 0,5 |
0,34 |
0,32 |
0,35 |
0,22 |
0,31 |
|
коэффициент финансовой стабильности (доля источников финансирования (источников собств. средств и долгосрочн. обязательств) в валюте баланса) |
0,76 |
0,78 |
0,77 |
0,78 |
0,71 |
|
Соотношение заемного и собственного капитала на начало 2012 г. равнялось 0,24, на конец года - 0,39, (при рекомендуемом значении менее 1). В 2013 году данный коэффициент увеличился, и это свидетельствует о том, что концерн в своей деятельности оптимально управляет своими средствами.
Коэффициент автономии за рассматриваемый период выше порогового значения (0,5). Это показывает, что заемный капитал может быть компенсирован собственностью предприятия, в основном, за счет залогового фонда.
В то же время коэффициент маневренности, тесно связанный с обеспеченностью собственными оборотными средствами, ниже оптимального уровня (0,5), что указывает на зависимость предприятия заемным средствам.
Коэффициент финансовой стабильности в течение рассматриваемого периода сохраняет уровень в пределах 0,7-0,8 при норме (0,75) что свидетельствует положительную тенденцию финансовой устойчивости концерна.
Реализация товаров и услуг
Наименование |
Ед.изм. |
Факт 2012 |
2013 год |
Темпы роста, % |
||
План |
факт |
факт 2013 г. к плану 2013 г. |
факт 2013 г. к факту 2012 г. |
|||
Реализация от основной деятельности всего |
тыс.руб. |
104 852 |
111 226 |
116845 |
105 |
111 |
Реализация пушнины |
тыс.руб. |
35965 |
37339 |
36221 |
97 |
100,7 |
Реализация ТНП собственного производства |
тыс.руб. |
59262 |
62767 |
80634 |
128 |
136 |
В т.ч. реализация покупных товаров |
тыс.руб. |
7700 |
9050 |
7868 |
87 |
102 |
Платные услуги населению |
тыс.руб. |
1925 |
2070 |
2665 |
129 |
138 |
Розничная торговля |
тыс.руб. |
66 962 |
73 887 |
77 349 |
105 |
116 |
Сахабулт |
тыс.руб. |
20 843 |
24 312 |
27 071 |
111 |
130 |
Эрэл |
тыс.руб. |
25 091 |
29 270 |
27 900 |
95 |
111 |
Бэдэр |
тыс.руб. |
5 984 |
6 981 |
4 215 |
60 |
70 |
Улусы |
тыс.руб. |
4 070 |
4 748 |
4 123 |
87 |
101 |
Склад |
тыс.руб. |
2 467 |
2 876 |
7 964 |
2,8 раза |
3,2 раза |
Реализаторы |
тыс.руб. |
2 300 |
0 |
0 |
- |
0 |
Цех |
тыс.руб. |
6 207 |
5 700 |
6 076 |
107 |
98 |
Выручка по реализации товаров собственного производства за 2013 год составила 116 845 тыс. рублей. что по сравнению прошлым 2012 г. больше на 11%. Увеличение связано с ростом реализации пушнины на 0,7%%, товаров собственного производства на 36%, платных услуг населению на 38% и реализации покупных товаров на 2%.
«Сахабулт»:
По итогам 2013 года магазин реализовал товары на сумму 27,1 млн. рублей. За 2012 г. реализация составляла 20,8 млн. рублей. Отмечается увеличение показателей на 30%. План реализации выполнили на 111%.
«Эрэл»:
По итогам 2013 года магазин реализовал товара на сумму 27,9 млн. рублей. За аналогичный период 2012 г. реализация составляла 25,1 млн. рублей, наблюдается увеличение реализации на 11%. План реализации выполнили на 95%.
«Склад»:
За 2013 года реализация составила 8 млн. рублей, что больше уровня 2012 г. в 3,2 раза (2,5 млн.руб.).
По улусным магазинам:
За 2013 год улусными магазинами реализовано продукции на сумму более 4,1 млн. рублей. План реализации выполнен на 87%, к уровню 2012 года увеличение составит 1%.
В итоге объём реализации по магазинам всего за 2013 год составил 77,35 млн. рублей, к уровню прошлого года – 116%.