30. Операции сб рф.

Пассивные операции – это операции по формированию банковских ресурсов (по привлечению средств).

Значение: ресурсная база определяет возможности и масштабы активных операций, стабильность банковских ресурсов, их величина, структура служат важным фактором надежности банка, мобилизация временно свободных средств пр-ий и населения.

Структура:

1) Операции по формированию собственных ресурсов (10-20%, источники – уставный (обыкновенные и привилегированные акции, 60 трлн. руб.) и резервный капиталы, нераспределенная прибыль),

2) Операции по привлечению заемных ресурсов

2.1. Депозиты, особенность – больная часть – вклады населения (более 80% всех ресурсов)).

ВИДЫ:

1. В зависимости от условий внесения:

- до востребования (ср-ва на текущих, расчетных счетах; функция – обслуживание платежного оборота),

- срочные (основная функция – накопление средств, определенная сумма и срок),

- сберегательные (разновидность срочных складов, можно производить дополнительные взносы).

2. По экономическому назначению:

- социально-ориентированные,

- компенсационные.

3. По виду процентной ставки:

- с фиксированной ставкой,

- с плавающей ставкой.

4. По валюте:

- в рублях,

- валютные (доллары, евро).

2.2. Межбанковские кредиты и депозиты,

2.3. Выпученные долговые ц/б – сберегательные и депозитные сертификаты, векселя,

Ак­тивные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли. Значение: обеспечивают доходность и ликвидность банка, способствуют перераспределению средств в экономике.

Классификация:

1. Кредиты выданные (населению, юр лицам, др. банкам),

- от целей предоставления:

--- на неотложные нужды (на приобретение бытовой техники, оплату мед услуг и др.),

--- на недвижимость,

--- на др. цели (оплата обучения и др.)

2. По способу погашения:

- единовременный взнос (сумма кредита + сумма %),

- в рассрочку (периодически равными частями).

3. По способу выдачи:

- наличные,

- безналичные.

4. По виду:

- открытие кредитной линии (лимит выдачи, лимит задолженности),

- разовые (единовременные),

5. По обеспечению,

6. По валюте.

На развитие операций Сбербанка существенное влияние оказали факторы, связанные с изменением экономических условий в обществе, наиболее важными из которых являются ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции между КБ за привлечение средств населения; увеличение спроса на кредит.

31. Собственные средства коммерческого банка: понятие, значение, структура.

Операции по привлечению собственных средств - это, часть пассивных операций – операций по формированию банковских ресурсов (по привлечению средств).

Значение:

- ресурсная база определяет возможности и масштабы активных операций,

- стабильность собственных банковских ресурсов, их величина, структура служат важным фактором надежности банка.

Структура:

1) Уставный капитал,

2) Резервный и другие фонды банка,

3) Нераспределенную прибыль.

Капитал банка – его имущество, свободное от обязательств. Капитал является основным источником финансовых ресурсов банка. Капитал банка носит:

1) Постоянный и безвозвратный характер.

2) Имеет четко выраженную правовую основу и функциональное назначение.

3) Является обязательным условием образования и функционирования коммерческого банка.

Функции собственного капитала:

- оперативная – СК служит ресурсом развития материальной базы банка (оборудование, здание и др.), определяет масштабы деятельности банка.

- защитная – поддержание устойчивости банка, обеспечение обязательств перед вкладчиками и дебиторами, его платежеспособности.

- регулирующая – ЦБ осуществляет регулирование деятельности КБ путем управления их собственными средствами (установление минимального размера собственного капитала, необходимого для получения банковской лицензии – 180 млн. руб., и норматива достаточности капитала – способности банка погашать финансовые потери только за счет собственных средств).

В России расчет капитала осуществляется на основании положения № 215-П от 10.02.2003 г. «О методике определения собственных средств (капитала) кредитной организации».

Капитал делится на основной и дополнительный.

Основной капитал:

1) Уставный капитал.

2) Эмиссионный доход.

3) Часть фондов кредитной организации.

4) Часть прибыли текущего года.

5) Часть фондов кредитной организации, сформированных за счет прибыли текущего года.

6) Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами.

7) Прибыль предшествующих лет.

Сумма источников должна быть уменьшена на: 1) Нематериальные активы. 2) Собственные выкупленные акции коммерческой организацией или доли участников. 3) Непокрытые убытки прошедших лет. Уставный капитал не менее 5 млн. евро. Фонды могут быть созданы за счет прибыли. Один из них – резервный фонд (не менее 5% от размера уставного капитала).

Дополнительный капитал:

1) Величина прироста стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки.

2) Резервы на возможные потери по ссудам, отнесенным к первой группе риска.

3) Часть фондов кредитной организации, не подтвержденные аудиторской проверкой.

4) Субординированный кредит (коммерческому банку от юридического лица на срок не менее 5 лет).