49. Возникновение кредита связано с остановлением и развитием товарно-ден-ых отношений,движением стоим-ти в сфере товарного обмена.

Кредит представляет собой передачу во временное пользование МЦ в денежной и товарной форме.Учасниками любой кредитной сделки явл-ся субъекты кредитных отношений, к-ми явл-ся:кредитор и заемщик.

Кредитор – субъект кредитных отношений предоставл-ий кредитные средства или ТМЦ в временное пользование.

В кач-ве кретора в эк-ой практике выступают орг-ции население,госуд-во,а т.ж коллективные кредиторы – банки,кредитно-фиг-ые учреждения и инвестиц-ые фонды

Для кредитора характерно след-ее:

Он сужает как собственные так и привлеченные средства

Он аккумулирует средства и размещает их в кредит

Он заинтересован в эф-ти использ-ия сужаемых средств.т.к это гарантирует возврат ссуды и выплату %

Его целью в данном случае явл-ся получ-ие прибыли в виде ссудного %

Кредитополучатель - субъект кредитных отношений получающий ссуду и обязанный её возвратить в установленный срок.

В кач-ве кредитополучат-ей могут выступать все субъекты хозяйствования,банки в этом случае выступают в роли коллективных заемщиков поскольку привлекают д.с для их последующего распред-ия по направлению использ-ия.

Объектами выступают суженная стоим-ть к-ая обладает специфич-ми чертами:

Движение сужаемой стоим-ти носит возвратный хар-р

Сужаемая ст-ть временно пректащая движ-ие у кредитора и продолжает его в хоз-ве заемщика

Использ-ие сужаемой ст-ти позволяет обеспечить непрерывность произ-ва и на этой основе позволяет обеспечить непрерывность произ-ва и ускорить воспроизводственный процесс. В случае необходимости приобретения нового оборуд-ия создания новых произ-в,кредит позволяет избежать длительного накопления собственных средств.

Как экономич-ая категория кредит представляет собой систему денежно эк-их отношений связанную с аккумуляцией временно свободных д.с и их перераспред-ем в целях расширенного воспроиз-ва для удовлетвор-ия нужд общества

Кредиты выдаются за счет кредитных ресурсов к-ые аккумулируются в осн-ом в банк-ой системе и формир-ся за счет след-их источников:

Собственных ресурсов банка

За счет остатков свободных д.с юрид-их и физич-их лиц на счетах в банке

За счет приоретенных кредитных ресурсов на кредитном рынке и др

Кредитование базируется на использ-ии сл-их принципов:

Принцип возвратности

Платности

Целевой направленности

Обеспеченности

Ф-ции:

Перераспред-ая – заключ-ся в перераспред-ии ст-ти в ден-ой и товрной форме между субъектами эк-их отношений

Замещение наличных денег кредитными опрерациями связано со спецификой орг-ии ден-го оборота с осущ-ем расчетов и платежей в осн-ом в безналичной форме.

Контрольно-стимулирующая означает не контродь деят-ти субъектов хозяйствования какими-то контролирующими органами, а самоконтроль П-ия с помощью эк-их очагов.

50.Форма кредита: банковский, потребительский, ипотечный.

Банковский кредит – это движение ссудного капитала предоставленного банками в займы за плату на условиях срочности, обеспеченности, целевой направленности и возвратности.

БК выражает экономические отношения между кредитором (банками) и заёмщиками (юридическими и физическими лицами). Он связан с аккумуляцией временно свободных д/с на счетах их перераспределением, а т.ж. с эмиссией денежных знаков в обращение.

Возвратная форма движения денежно кредитных ресурсов создаёт возможность перераспределять финансовые ресурсы многократно.

Кредиты субъектам хозяйствования могут предоставляться как в национальной, так и в иностранной валюте (при наличии у кредитора лицензии на осуществление валютных операций).

В зависимости от сроков использования банковский кредит может быть:

- краткосрочным (до 1 года);

- среднесрочным (от 1 года до 3 лет);

- долгосрочным (от 3 и более лет).

Кредиты предоставляются субъектам хозяйствования на цели, предусмотренные кредитным договором. Выдача кредитов осуществляется в основном в безналичной форме.

Потребительский кредит – отражает отношения между кредитором и заёмщиком по поводу кредитования конечного потребления. Он отличается от ссуд предоставлением предприятиям на производственные нужды или для приобретения активов, порождающих движение денежных средств (акций, облигаций).

Потребительский кредит – ср-ва, выдаваемые на удовлетворение потребительских нужд населения. Субъектами кредитных отношений в данном случае выступают физические лица – заёмщики, а в роли кредитора могут выступать банки, не банковские кредитные учреждения (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные союзы, пункты проката), предприятия и организации.

Между банками и населением может существовать посредник. В его роли обычно выступают торговые организации.

Регулирование затрагивает процентные ставки, сроки, соблюдение принципов социальной справедливости, доступности кредита. ПК может выступать как в денежной, так и в натуральной формах.

В настоящее время выдача ПК осуществляется в основном в денежной форме коммерческими банками, сберегательным банком РБ.

Ипотечный кредит – особый вид экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог недвижимого имущества.

Кредитором по ипотеке (залогу) могут быть ипотечные банки, специальные ипотечные компании, а так же обычные коммерческие банки. Заёмщиком выступают юридические и физические лица, имеющие в собственности объект ипотеки.

Объектом залога может быть недвижимое имущество: жилые дома и квартиры, производственные здания и сооружения, магазины, склады, земельные участки.

Главной особенностью ипотеки является:

- наличие у заёмщика собственности;

- собственность должна приносить доход её владельцу;

- собственность не должна быть объектом залога в другой сделке.

Основными документами, используемыми при оформлении ипотечного кредита, являются: закладные, векселя и другие ценные бумаги.

51. Лизинговый кредит- это отношение между юрид. лицами, по поводу передачи в лизинг ОС производства в длительное пользование, а также по поводу финансирования, приобретения движимого и недвижимого имущества. Лизинг представляет собой форму имущественного кредита. Объектами лизинга выступает; любое движимое и не движимое имущество относящееся к основным фондам и являются объектом купли-продажи. Субъектом лизинга выступают: лизингодатель, лизингополучатель, производитель. Лизингодатель- это юрид. Лицо, передающее по договору лизинга, объект лизинга. Он явл-ся собственником объекта лизинга. Лизингополучатель- это субъект хозяйствования получающий во временное пользование объект лизинга по договору лизинга. В качестве производителя выступают предприятия осуществляющие производство и реализацию объектов лизинга. Эти участники явл-ся прямыми участниками сделки, а косвенными выступают банки, выступающие гарантами сделки, страховые организации и др. посреднические фирмы. Целью лизинга явл-ся- содействие развитию НТП, расширению НТБ, стимулирование притока капитала в производственную деятельность. Ряд преимуществ которыми обладают участники сделки: 1) Производитель получает возможность ускоренной реализации продукции и получению платежа по нем. 2) У кредитора появляется источник доходов в виде лизингового платежа. 3) Лизингополучателю лизинговый кредит выгоден поскольку помогает избежать потерь связанных с моральным старением ОС, позволяет увеличивать производство без предварительного накопления капитала и дает возможность использовать дорогостоящее оборудование. Коммерческий кредит- он характеризует кредитную сделку между предприятием продавцом и предприятием покупателем. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товаров, услуг. Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж установленный срок и оплатить проценты. При коммерческом кредите участники сами регулируют свои хоз-ые отношения с помощью платежных средств в виде товарных векселей- это оформленные письменные обязательства должника к кредитору оплатить указанную сумму в определенный срок. Векселедатель- это лицо которое передает вексель векселедержателю и обязуется выплатить векселедержателю сумму денег. Векселедержатель- владелец векселя, который имеет право получения указанной в нем суммы.

52.Кредитная система РБ, ее звенья.

Каждому этапу истор.эконом. развития нар.хоз соответствуют:

-свой тип орг-ии кредитн.дела

-своя стр-ра кредитной системы

Орг-ия кредитного дела и стр-ра кредитной сист. должны соответствовать потребностям в кридитн.-фин. обслуживании субъектов экономики.

Кредитное дело-особая сфера предприятий деятельности направленная на привлечение и аккумуляцию временно свободных д/с и их перераспределение между субъектами хоз-ия на условиях платности,срчности,возвратности.

Основными по масштабам операций явл. банки. Кредитная сист. хар-ся:

1.совокупностью банковских и иных кредитн. учреждений

2.правовыми формами орг-ий

3.подходами к осуществлению кредитных операций.

В соответствии с такой орг-ей кредитных отношений образуется два основных звена кредитн. сист:

1.банковская сист.(ядро кредитн. сист. на нее падает основная нагрузка по кредитн.-фин. обслуживанию хоз. оборота,а единым органом, координирующ. деятельность кредитн. учреждений явл. Нац. банк,котор. выполн. ф-ии управления процессами орг-ии,кредитн.-расчетн. и фин.) обслуживания нар. хоз-ва.

2.парабанковская сисит.(предоставлена специализир. кредитно-фин. и почтово-сберегательн. предприятиями. Все субъекты парабанковск. сист. специализир. на выполнении опр. операций.)

53.Национальный банк РБ, его цели и функции.

С 1991г. в РБ начала складываться двухуровневая банковск. сист. Верхний уровень представлен Нац. банком РБ, нижний уровень-коммерчиским банком. Нац. банк подотчетен Парламенту и президенту РБ. В настоящее время председателем правления Нац. банка явл. Петр Прокопович. Главн. целью Нац. банка явл.:

1.обеспечение эконом. функционирования ден.-кредитн. политики

2. поддержание устойчивости нац. денежной единицы

3. поддержка правительства в обл. эконом. политики

Осн. функциями Нац. банка явл.:

1.ден.-кредитн. регулирование эконом.

2. выполнение ф-ий центрального «депозитория»

3. надзор и контроль за деятельностью кредитн. учреждений их регистрация

4. обеспечение единого порядка Б/у и отчетности в банковской сист.

5. консультирование,кредитование коммерческих банков и др.

Нац. банк-единая централизир. организация, в состав котор. входят центральный аппарат,строительн. подразделения и организации наход. на территории РБ и за ее пределами.

Нац. банком управляют два органа:

-управление

-совет директоров.

54.Коммерческие банки РБ. Банковские операции.

Второй уровень банковской сист. РБ сост. коммерческие банки. Коммерч. банки оказывают хоз. субъектам фин.-расчетн. операции.

Банк-это госуд,акционерн., кооперативн. организация, котор. заним. привлечением Д/с юр. и физ. лиц, размещают их в депозиты, вылает кредиты и производит иные финн.-кредитн. операции.

Коммерч. банк получает право юр. лица с момента его регистрации в Нац. банке и осущ. свою дея-ть на основании лицензии. Для получения лицензии в Нац. банк предоставл. пакет док-ов:

1.ходатайсво на получение лицензии с эконом. обоснованием необходимости в создании банка

2. сведения о проф. пригодности двух высших руководителей банка и гл. бух-р

3. прогнозные балансы, расчет планов доходов и расходов, прибыли на конец первого года дея-ти

4. устав банка.

5.декларация об источниках инвестиций в Уставный фонд банка

6.учредительный договор.

Банк создают учредители. Их должно быть не менее 3-х и доля каждого из них не должна превышать 35% Уставного фонда. требования к минимальному размеру:

1.для банков созд. на территор. СЭЗ 500тыс. евро

2. для всех остальных банков-5млн. евро

Коммерч. банки могут создаваться на различн. формах собств-ти: госуд, акционерн., частн.,совместн. и др.

Коммерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования Д/с,уровень %-х ставок, размер коммерческих вознаграждений. Ф-ии коммерч. банка:

1.мобилизация и концентрация свободн. Д/с

2.предоставление кредита

3.ден. расчеты и платежи по хоз. сделкам

4.выпуск кредитн. ср-в обращения

5.консультации и предоставление эконом. и фин. информации.

Банковские операции-операции, направлен. на решение задач банков и отражающ. банковск. дея-ть. Банковск. операции, связанные с движением специфич. товара-денег и поэтому имеют свои особенности. Банковские операции делятся на:

- пассивные (операции посредством котор. банки формир. свои рес-сы для проведения кредитн. и др. активных операций:привлечение на хранение ср-в на счетах, прием вкладов, эмиссия, получение кредитов банков и др.)

- активные (операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении рес-ов. Среди активных операций выделяют 2 гл. типа:1.кредитн,

2.инвестиционные -операции с цен. бумагами)

Связь между пассивн. и активн. операциями банков очевидна: размер и форма активн. операций зависят от привлечения рес-ов, т.е. пассивн. операций.

Среди банковских операций следует выделить:

1.депозитн. операции – операции кредитных учреждений по привлечению д/с во вклады и их размещению.

2.кредитные операции – это предоставление банками денежных ссуд.

3.расчетные операции – осуществление расчетов перевод по поручению клиентуры

4.валютные операции – это сделки с валютными ценностями и операции связанные с использованием в кач-ве ср-ва платежа иностранной валюты при осуществлении внешне эконом. деят-ти.

5.лизинговые операции – это сделки при которых одна сторона(лизингодатель) по поручению др. стороны(пользователя) вступает в соглашение по приобретению имущества с третьей стороной (производителем) на условиях одобренных пользователем.

6.факторенговые операции – это операции по приобретению и уступке денеж. требований, передача права на взыскание долгов.

55.Общая характеристика кредитных отношений.

Кредитование – предоставление кредитодателем (банком) привлеченных и собственных д/с, на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности кредитополучателю.

В облости кредитования сущ. понятия:

Оведрофт – дебетовое сальдо по текущему счету или картсчету возникающие в течении банковского дня в результате проведения операций на сумму превышающую остаток д/с на счетах.

Овердрафтное кредитование – способ краткосрочного кредитования при котором д/с предоставляются для покрытия оведрафта, в целях оперативной оплаты платежных инструкций или проведение др. операций.

По времени предоставление кредиты могут быть: -краткосрочные кредиты (банк предоставляет юр. лицам на цели связанные с созданием и движением текущих активов в виде запасов и затрат сроком до 1года., на срок до 2 мес. банк может выдавать кредит на выплату з/п но при условии, что у заемщика нет задолженностей по ранее выданным кредитам).

-долгосрочные кредиты (предоставляются на приобретение имущества передового по договору, а т.ж. на реализацию проектов связанных с увеличением о/с срок предоставления свыше 1года).

Исполнение обязательств по возврату кредита обеспечивается: залогом имущества, поручительством, гарантией, страхованием и др. способами предусмотрения кредитным договором.

Выдача кредита производится за счет:

-собственных ср-в банка

-свободных д/с юр. и физ. лиц на счетах в банке

-приобретенных ср-в на кредитном рынке

56.Порядок оформления и выдачи кредита для получения кредита юр. Лицо должно предоставить в банк перечень док.: заявление на получение кредита; Годовой бух баланс и все приложения к нему; квартальный бух баланс; отчет о прибыли и убытках; копии договоров и док-ты в подтверждение кредитной сделки при кредитовании по ссудным счетам.

Если юрид. Лицо открывает кредит не по месту открытия счета то дополнительно предт. В банк след док-ты; копии учредительных док-тов; копии о гос регистрации юр лица; карточка с образцами подписей и оттиском печати.

После положительного заключения между банком(кредитором) и заемщиком закл. Кредитный договор. Существенными условиями кредитного договора явл: Сумма кредита с указанием вида валюты; целевое назначение кредита; Сроки, порядок предоставления и погашения кредита; %-ая ставка за пользованием кредитом; ответственность сторон за нарушение условий договора.

Выдача кредита производится с ссудного счета в безналичной форме.