Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Теоретические основы анализа собственных и привлеченных средств коммерческого банка……………………………………………………………...4

1.1 Общая характеристика собственных и привлеченных средств коммерческого банка……………………………………………………………...4

1.2 Источники формирования средств коммерческого банка………………….6

2. Анализ средств коммерческого банка на примере ООО «КБ ЮНИАСТРУМ БАНК»……………………………………………………………………………19

2.1.Анализ собственных средств коммерческого банка……………………....19

2.2.Анализ привлеченных средств коммерческого банка………………….....21

Заключение…………………………………………………………………….....28

Список использованной источников…………………………………………..30

Приложение………………………………………………………………………31

Введение

В критериях функционирования рыночной модели экономики любой банк без помощи других отыскивает способности для скопления средств. Определение и критика фактического состояния средств банков владеет огромное смысл не лишь для банков, но и акционеров и вкладчиков. Они обязаны быть убеждены в финансовом благополучии собственных банков, средств которых претерпевают значительные конфигурации.

Средства коммерческих банков создается за счет собственных, привлеченных средств. Она не может быть изолированно, вне зависимости от изготовления, где формируется цену и выручка. В связи с этим появляется надобность в проведении изучений в области формирования средств коммерческих банков. Особенно актуально в данный момент, когда большая часть коммерческих банков оказались в центре многообразных услуг покупателям - от депозитно-ссудных до расчетно-кассовых операций, определяющих базу кредитных и денежных приборов, используемых в хозяйственном обороте. Однако формирование банковского сектора существенно отстает от требований рыночной экономики: наблюдаются очевидные перекосы в концентрации банковского и промышленного денежных средств, не учитываются региональные индивидуальности в распределении кредитных ресурсов, слабо налажены инвестиционные процессы в экономике и др. Указанные происшествия совершают изучение не лишь актуальным, но и своевременным. Это, до этого только, касается оценки общих принципов формирования средств банка, и ее достаточности для воплощения банковских операций и услуг.

Целью предоставленной работы является анализ собственных и привлеченных коммерческого банка.

Исходя из данной цели, были установлены задачки:

- раскрыть абстрактные базы собственных и привлеченных средств коммерческого банка;

- провести анализ собственных и привлеченных средств коммерческого банка;

Объектом изучения курсовой работы является сбер процесс формирования собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Предметом изучения является собственные и привлеченные средства коммерческого банка.

1. Теоретические основы анализа собственных и привлеченных средств коммерческого банка.

1.1 Общая характеристика собственных и привлеченных средств коммерческого банка.

Для воплощения собственной деятельности коммерческие банки обязаны обладать в собственном постановлении определенные средства. До последнего времени в России средства банка не придавалось сурового смысла. Ее размер и в особенности конструкция были практически не главный для банка. У крайнего отсутствовала интерес в привлечении на свои счета вольных валютных средств. Это объяснялось существованием при административно-командной экономике гос. монополии на банковские средства, которая выражалась в твердом распределении клиентуры меж банками, обязательном хранении всеми предприятиями и организациями собственных валютных средств в конкретных банках и проведении собственных расчетов лишь чрез них, наличием лимитов кредитных вложений, определявших габариты функциональных операций банка.

Переход к рыночным условиям хозяйствования, происхождение экономически самостоятельных коммерческих банков и компаний содействовали творению базара банковских средств. Наличие конкуренции обостряет борьбу меж банками за завлеченные средств.

В рыночной экономике средства коммерческих банков имеют главное смысл. Они служат нужным функциональным составляющей банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает вольные валютные средства юридических и физических лиц, создавая тем самым свои средства, а с иной - располагает ее от собственного имени на критериях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может исполнять свои операции лишь в пределах, имеющихся у него средств. Характер данных операций агрессивно зависит от высококачественного состава средств банка. Так, коммерческий банк, средства которого имеют в главном краткосрочный нрав, фактически лишен способности исполнять долговременные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных критериях конкретно размер и высококачественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направленности его деятельности. В связи с этим вопросы формирования средств базы, оптимизация ее структуры и снабжение стабильности стают очень актуальными в работе банка.

Средства коммерческого банка - это его свой основной капитал и завлеченные на возвратной базе валютные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в итоге проведения пассивных операций, какие в совокупности употребляются им для воплощения функциональных операций.

Таким образом, средства коммерческого банка по методике образования разрешено поделить на 2 главные группы: собственный капитал и привлеченные средства.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие конкретно коммерческому банку в период его деятельности. Привлеченные средства имеют кратковременный нрав. По коммерческим банкам России на 1 декабря 2013 г. собственные средства сочиняли 35, 7, а привлеченные – 64, 7 %. Переход на рыночные дела отменно поменял структуру как собственных, так и привлеченных средств коммерческого банка.

В качестве собственных средств( денежных средств) банка выступают составляющие, способные работать подстраховкой на вариант непредвиденных ущербов. Это в первую очередность уставный основной капитал, резервные фонды, нераспределенная выручка и остальные личные источники, образующие капитал главного уровня, или главный капитал, а в том же духе составляющие денежных средств другого уровня, или доп. денежных средств, какие имеют наименее неизменный нрав, но в том же духе имеют все шансы быть применены для покрытия непредвиденных ущербов.

Среди привлеченных средств по методике их аккумуляции выделяют депозиты и остальные привлеченные средства.

Депозиты - это валютные средства юридических и физических лиц, завлеченные в итоге проведения банком операций по изобретению и ведению счетов клиентов, приема вкладов( депозитов), выпуска личных ценных бумаг в облике долговых обязательств( депозитных и сбер. сертификатов, векселей).

Прочие завлеченные средства носят нрав займов, так как приобретаются банком по его своей инициативе, в главном на межбанковском базаре( реже у Центрального банка РФ).

В структуре средств всех коммерческих банков огромную долю занимают завлеченные средства. Этим коммерческие банки различаются от остальных субъектов экономики. На долю собственного денежных средств банка приходится до 20%, в то время как у коммерческих банка она располагаться на уровне 50 - 60%. Эту разницу разрешено разъяснить соответствующей индивидуальностью банковского бизнеса - делать роль денежного посредника. Кроме такого, вовлечение временно вольных валютных средств обходится коммерческому банку существенно подешевле, чем операции по увеличению собственного денежных средств банка.

Структура средств конкретного коммерческого банка по собственному высококачественному и количественному составу может значительно различаться от структуры средств как остальных коммерческих банков, так и от сложившейся в целом по региону. Это зависит от почти всех причин, к примеру таковых, как период функционирования банка, размер его уставного денежных средств, индивидуальности деятельности банка, состав операций, предусмотренных банковской лицензией, численность и свойство клиентуры, политика банка в области кредитования, роль на денежных базарах и, в конце концов, положение самого базара банковских ресурсов.

Привлечение в торговый банк валютных средств из разных источников с целью формирования средств банка проистекает непрерывно, фактически любой день. При этом безусловный величина банковских средств по итогам дня может не поменяться или, против, уменьшиться, так как сразу проистекает погашение обязательств банка, связанное с пришествием срока платежа или происхождением потребности в валютных средствах их собственников, увольнение валютных средств со счетов хозяйственных субъектов в оплату их платежных документов и остальные текущие операции, приводящие к сокращению пассивов банка. Однако, не глядя на то что величина средств - размер непостоянная, ежедневные колебания в целом за отчетный месяц сглаживаются и в окончательном результате приводят к какому-то сравнительно неизменному уровню(тенденции).