2. Экспресс–диагностика оценки эффективности бизнес-стратегии предприятия оао «уфалейникель» с учетом развития отрасли

   1. Расчет показателей оценки эффективности бизнес-стратегии предприятия оао «Уфалейникель» с учетом развития отрасли.

В данной работе будет проведен анализ на примере ОАО «Уфалейникель».

Открытое акционерное общество «Уфалейникель» -  второй производитель никеля в России, его доля в объеме реализуемого металлического никеля на внутреннем рынке страны достигает 15% и 1% в мировом. «Уфалейникель» был первым в стране предприятием по производству никеля и первой опытно - производственной базой для разработки новых способов получения никеля и кобальта. Предприятие представляет собой комплекс с полным производственным циклом, начиная с добычи никелевой руды и заканчивая выпуском готовой продукции. Сегодня мощности предприятия позволяют выпускать до 15000 тонн металла в год.

Потребителями готовой продукции являются предприятия на всей территории Российской Федерации. Уфалейский никель экспортируется в европейские страны, США, Китай, Индию и Японию.

На сегодняшний день, рост технического уровня производства позволил повысить качество продукции. Никель и кобальт, произведенные на ОАО «Уфалейникель», имеют устойчивый спрос на мировом рынке.

Приоритетным направлением деятельности общества является выпуск никеля гранулированного марки Н-3.

Основными задачами стратегии ОАО «Уфалейникель» являются сокращение затрат и снижение зависимости от конъюнктуры рынка металлов.

Для выполнения данных задач проводится комплекс мероприятий:

поиск, разработка новых технологий для производства никеля с меньшими производственными затратами;

переработка по отработанным режимам низкокремнистых (ниже 39 % диоксида кремния) высокомагнезиальных (свыше 20% оксида магния) окисленных никелевых руд;

оптимизация комплексной системы управления предприятием;

решение экологических проблем;

улучшение условий труда, механизация и автоматизация производства.

Согласно уставу Общества основными видами деятельности являются:

разработка и эксплуатация месторождений полезных ископаемых, переработка полезных ископаемых, разработка месторождений золота и добыча золота, деятельность связанная со взрывным делом – применение допущенных Госгортехнадзором России взрывчатых веществ и изделий с ними, при производстве взрывных работ на открытых разработках месторождений полезных ископаемых;

производство никеля, закиси никеля, кобальта металлического, окиси кобальта, сульфата кобальта, никелевой руды, кобальтового штейна, карбоната меди, известняка, шлака гранулированного, солей и сплавов на основе металлов, полупродуктов на основе никеля, кобальта, меди, добыча и переработка природных камней, производство товаров народного потребления, продукции сельского хозяйства, выполнение проектно-конструкторских работ, деятельность в области охраны окружающей среды – утилизация отходов; нормирование и природопользование; эксплуатация природоохранного оборудования; измерения и анализы по экологии, деятельность связанная с работой на объектах котлонадзора, получением, хранением и применением продуктов разделения воздуха, применением природного газа в производстве и эксплуатацией газового хозяйства, производство строительных материалов, внутренние и внешние перевозки по путям МПС, другие виды перевозок (грузовые, пассажирские) любыми видами транспорта, пошив спецодежды и товаров народного потребления из различных видов ткани, осуществление всех видов и форм внешнеэкономической, посреднической, маркетинговой и страховой деятельности, оказание услуг связи и медицинских услуг, деятельность по осуществлению аналитического контроля всех видов сырья, материалов, полупродуктов, сточных вод, готовой продукции, с применением соответствующих приборов и инструментов, в том числе химической посуды и термопар из драгоценных металлов, приобретенных в установленном порядке;

строительство объектов производственного и гражданского профиля;

осуществление торгово-закупочной деятельности (розничная и оптовая торговля, посреднические услуги при купле продаже товаров народного потребления);

скупка , переработка и вывоз за пределы области лома цветных металлов и их сплавов;

закуп сельскохозяйственной продукции у населения за наличный расчет;

оказание юридических и аудиторских услуг, проведение семинаров, подготовка кадров, связанных с деятельностью Общества;

иные виды деятельности не запрещенные законодательством.

На положение общества в отрасли влияет развитие конкурентной среды.

В 2013 году в мире было произведено около 1 910 тыс. тонн никеля, объём потребления оценивается в 1 710 тыс. тонн.

В России производство никеля ведется на 4-х предприятиях:

ОАО «ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ «НОРИЛЬСКИЙ НИКЕЛЬ». ОАО «ГМК «Норильский никель» и его дочерние предприятия - крупнейший в мире производитель палладия и никеля, один из ведущих производителей платины, а также один из крупнейших производителей меди. На долю ОАО «ГМК «Норильский никель» и его дочерних предприятий приходится 20 % мирового производства никеля. На отечественном рынке - около 95 % всего производимого в стране никеля. ОАО «ГМК «Норильский никель» - выпускает никель марок Н-0, Н-1у, Н-1, Н-2, Н-3.

ОАО «УФАЛЕЙНИКЕЛЬ». ОАО «Уфалейникель» - первенец никель-кобальтовой промышленности России. Предприятие основано на месторождении никелевых руд у Черемшанской горы в районе г.Верхнего Уфалея. ОАО «Уфалейникель» - выпускает никель марки Н-3. Объём выпуска никеля составляет 9 – 11 тыс. тонн в год.

ЗАО «ПО «РЕЖНИКЕЛЬ». Объемы производства ЗАО «ПО «Режникель» за 2013 год составил 4 405,3 тонн никеля в штейне. Весь выпущенный в течение года штейн был направлен на передел конвертирования ОАО «Уфалейникель».

ОАО « КОМБИНАТ ЮЖУРАЛНИКЕЛЬ». С октября 2012 года и по настоящее время, в связи с неблагоприятной экономической ситуацией в отрасли и убыточностью производства выпуск никеля на предприятии прекращен.

Основные конкуренты эмитента по основным видам деятельности:

ОАО «Уфалейникель» является одним из трех Российских производителей никеля. Объем выпускаемого никеля составляет около 5 % от общего количества выпуска никеля в РФ.

Основными конкурентами в РФ являются ОАО «ГМК «Норильский никель» на своих российских заводах снизил объем производства никеля в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 0.8% до 231.8 тыс. тонн. В том числе, Заполярный филиал сократил выпуск никеля на 1.0% до 122.7 тыс. тонн, Кольская ГМК — на 0.5% до 109,1 тыс. тонн. Снижение производства компания объясняет сокращением поставок файнштейна Заполярного филиала на Кольскую ГМК.

Факторы конкурентоспособности:

по итогам 2013 года запасы никеля на Лондонской Бирже Металлов увеличились до 197 тыс.тонн или на 30,2 % по отношению к 2012 году (137,7 тыс.тонн);

в 2013 году сохранилась отрицательная динамика производства необработанного никеля, но спад был менее глубоким, чем годом ранее. По сравнению с 2012 годом снижение производства никеля составило 2.4%;

снижение производства никеля обусловлено неблагоприятной конъюнктурой внешнего рынка, которая сделала нерентабельным выпуск этого металла на некоторых российских предприятиях. Кроме того, спад был связан с ремонтами на предприятиях «Норильского никеля»;

по мнению экспертов, вполне вероятно, что в 2014 году производство никеля сохранится примерно на уровне 2013 году;

ввод новых мощностей по производству никеля в РФ в течение ближайших лет не ожидается, поэтому объем предложений никеля на внутреннем рынке не увеличится;

привлечение на рынок РФ никеля зарубежного производства не предвидится, т.к. уплата импортной пошлины и НДС, а также транспортные расходы, сделают окончательную цену на никель неконкурентоспособной на внутреннем рынке.

Далее проведем анализ по алгоритму.

Таблица 2.1.1

Структура показателей развития металлургической отрасли*

Показатель	2010		2011		2012		2013		2014
	млрд. руб.	% к итогу	млрд. руб.	% к итогу	млрд. руб.	% к итогу	млрд. руб.	% к итогу	млрд. руб.	% к итогу
Экспорт	798	100	855	100	1 080	100	1 303	100	1 150	100
Финансовый результат отрасли	446	56	447	52	448	42	449	34	450	39
Импорт	210	26	255	30	351	33	516	40	525	46
Налоговые поступления	150	19	144	17	165	15	212	16	169	15
Инвестиции в основной капитал	145	18	155	18	186	17	196	15	198	17

*разработано автором самостоятельно

Таблица 2.1.2

Динамика показателей развития металлургической отрасли*

Показатель	2011		2012		2013		2014
	+–Δ	темп роста	+–Δ	темп роста	+–Δ	темп роста	+–Δ	темп роста
Экспорт	58	7%	225	26%	223	21%	-153	88%
Финансовый результат отрасли	1	0%	1	0%	1	0%	1	100%
Импорт	45	21%	96	38%	165	47%	9	102%
Налоговые поступления	-6	-4%	21	15%	47	28%	-43	80%
Инвестиции в основной капитал	10	7%	32	20%	10	5%	2	101%

*разработано автором самостоятельно

Структура и динамика результатов эффективности бизнеса предприятия.

Таблица 2.1.3

Структура результатов эффективности бизнеса предприятия*

Показатель	2010		2011		2012		2013		2014
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
Выручка	8 242 628	100	8 081 008	100	5 857 544	100	5 748 094	100	5 690 613	100
Себестоимость	8 489 907	103	8 214 254	102	6 123 747	105	6 552 370	114	6 373 487	112
Валовая прибыль	-247 279	-3	-133 246	-2	-266 203	-5	-804 276	-14	-682 874	-12
Управленческие расходы	-42 037	-1	62 272	1	61 161	1	-63 117	-1	-116 089	-2
Коммерческие расходы	-44 510	-1	299 443	4	318 098	5	434 139	8	447 163	8
Прибыль от продаж	-160 731	-2	-494 961	-6	-645 462	-11	-1 301 532	-23	-1 013 948	-18
Прочие расходы	4 066 997	49	4 569 660	57	7 725 807	132	6 159 803	107	6 036 607	106
Прочие доходы	3 478 492	42	4 459 605	55	8 187 681	140	13 828 414	241	16 732 381	294
Налог на приб.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Чистая прибыль	-518 156	-6	-689 057	-9	-394 534	-7	6 163 463	107	9 470 411	166

*разработано автором самостоятельно

Таблица 2.1.4

Динамика результатов эффективности бизнеса предприятия*

Показатель	2011		2012		2013		2014
	+–Δ	темп роста	+–Δ	темп роста	+–Δ	темп роста	+–Δ	темп роста
Выручка	-161 620	98,0	-2 223 464	72	-109 450	98	-57 481	99
Себестоимость	-275 653	96,8	-2 090 507	75	428 623	107	-178 883	97
Валовая прибыль	114 033	53,9	-132 957	200	-538 073	302	121 402	85
Управленческие расходы	104 309	- 148,1	-1 111	98	-124 278	- 103	-52 972	184
Коммерческие расходы	343 953	- 672,8	18 655	106	116 041	136	13 024	103
Прибыль от продаж	-334 230	307,9	-150 501	130	-656 070	202	287 584	78
Прочие расходы	502 663	112,4	3 156 147	169	-1 566 004	80	-123 196	98
Прочие доходы	981 113	128,2	3 728 076	184	5 640 733	169	2 903 967	121
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-170 901	133,0	294 523	57	6 557 997	- 1 562	3 306 948	154

*разработано автором самостоятельно

Блок 3. Структура и динамика источников финансирования разработки бизнес-стратегии предприятия с учетом развития отрасли.

Таблица 2.1.5

Структура собственного капитала*

Показатель	2010		2011		2012		2013		2014
	+–Δ	% к итогу	+–Δ	% к итогу	+–Δ	% к итогу	+–Δ	% к итогу	+–Δ	% к итогу
Собственный капитал	1 087 670	36	811 998	27	493 114	10	6 656 864	51	6 936 408	51
Долгосрочный привлеченный капитал	510 686	17	570 682	19	2 522 930	51	3 808 554	29	3 922 633	29
Краткосрочный привлеченный капитал	1 407 910	47	1 672 543	55	1 892 152	39	2 607 518	20	2 801 587	21
Итого источников финансирования	3 006 267	100	3 055 223	100	4 908 196	100	13 072 936	100	13 660 628	100

*разработано автором самостоятельно

Таблица 2.1.6

Динамика собственного капитала*

Показатель	2011		2012		2013		2014
	+–Δ	темп роста	+–Δ	+–Δ	темп роста	+–Δ	темп роста	+–Δ
Собственный капитал	-275 672	-25%	-318 884	-39%	6 163 750	1250%	279 544	104%
Долгосрочный привлеченный капитал	59 996	12%	1 952 248	342%	1 285 624	51%	114 079	103%
Краткосрочный привлеченный капитал	264 633	19%	219 609	13%	715 366	38%	194 069	107%
Итого источников финансирования	48 956	2%	1 852 973	61%	8 164 740	166%	587 692	104%

*разработано автором самостоятельно

Далее проведем коэффициентный анализ деловой активности.

Таблица 2.1.7

Коэффициентный анализ деловой активности предприятия*

Показатель	Период					За весь период
	2010	2011	2012	2013	2014	min	среднее	max
Оборачиваемость активов	2,7	2,6	1,2	0,4	0,4	0,4	1,5	2,7
Оборачиваемость собственного капитала	7,6	10,0	11,9	0,9	0,8	0,8	6,2	11,9
Оборачиваемость текущих активов	4,7	4,5	1,6	0,5	0,5	0,5	2,4	4,7
Оборачиваемость запасов	11,5	10,8	4,8	6,3	6,3	4,8	7,9	11,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности	9,2	8,7	2,6	0,6	0,5	0,5	4,3	9,2
Оборачиваемость кредиторской задолженности	19,9	11,9	5,7	3,8	3,4	3,4	9,0	19,9

*разработано автором самостоятельно

Данные для проведения факторного анализа рентабельности представлены в следующей таблице.

Таблица 2.1.8

Факторный анализ рентабельности*

Показатели	2013	2014	Абс. изм., тыс. руб.	Отн. изм., тыс. руб.
Выpучка (нетто) от pеализации товаров, пpодукции, работ, услуг	5 748 094	5 690 613	-57 481	99,0%
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг	6 552 370	6 373 487	-178 883	97,3%
Коммерческие расходы	-63 117	-116 089	-52 972	183,9%
Управленческие расходы	434 139	447 163	13 024	103,0%

*разработано автором самостоятельно

= -1%

= 3%

= 1%

Проанализируем полученные данные.