11. Стратегія фінансування

Як з’ясовано у попередньому підпункті роботи, для реалізації проекту фінансового плану необхідно близько 1,1 млн. грн. (див. табл. 10.1). Одержання грошей передбачається з двох джерел фінансування: по-перше, за рахунок власних капіталовкладень,; по-друге – за рахунок позикових коштів. Відповідно, залучаючи банківський кредит, необхідно провести оцінювання термінів повернення позикових коштів. Даний аналіз проводиться на підставі розрахунків термінів окупності вкладень. Заявку на одержання кредиту оформляють у вигляді таблиці 11.1.

Наступним етапом в стратегії фінансування є прорахунок схеми виплати за кредитом. При цьому використовується ануїтетна методика розрахунку строків виплат за кредитом. Ануїтетний платіж – це щомісячний платіж по кредиту, який включає в себе суму нарахованих відсотків за кредит і частина основного боргу.

Ануїтетні платежі використовуються фактично за всіма видами кредитів, видаються фізичним особам, тому що цей вид розрахунку комфортний для клієнта і вигідний для кредитуючої організації. При ануїтетні платежі банк отримує кілька більш високий дохід за відсотками, а для клієнта цей вид розрахунків більш комфортний і зрозумілий: щомісяця позичальник виплачує одну і ту ж суму в рахунок погашення кредиту і може, виходячи з цього, розраховувати власний бюджет прямо до закінчення платежів.

Таблиця 11.1. Заявка на одержання кредиту

Базові умови
Термін кредитування	24	місяців
Сума кредиту	300000	грн.
Відсоткова ставка	17	% річних
Разова комісія	7	%
Щомісячна комісія	0	грн.
Джерело виплат	Прибуток від реалізації продукції
Гарантії	Особиста гарантія дирекції ПП «Граніт-Агро»
Підсумкові значення, грошових одиниць
Щомісячна сума виплат	14832,39	грн.
Разом сума виплат	376985,55	грн.
у тому числі %	55985,55	грн.
тіло кредиту	300000,00	грн.
комісії	21000,00	грн.

При ануїтетному платежі в договорі фіксується певна сума платежу по кредиту, а не дещиця від розміру повертається боргу. Розмір ануїтетного платежу – це деяка усереднена сума, яка не змінюється залежно від періоду погашення кредиту (початок або кінець строку). Структуру такого платежу спочатку періоду погашення складають в основному відсотки по кредиту і тільки малу частину – тіло кредиту (та сума, яку клієнт отримав практично). Через якийсь час ця пропорція вирівнюється, і до кінця періоду погашення виплачується фактично тільки основний борг. Результати проведеного розрахунку схеми виплат за кредитом наведено в табл. 11.2.

Таблиця 11.2. Схема виплат за кредитом

Місяць	Заборгованість за кредитом	Погашення кредиту	Відсотки за кредитом	Комісії	Виплати в місяць
1	2	3	4	5	6
січень 2013	300000,00	10582,39	4250,00	21000,00	35832,39
лютий 2013	289417,61	10732,31	4100,08	0,00	14832,39
березень 2013	278685,30	10884,35	3948,04	0,00	14832,39
квітень 2013	267800,95	11038,54	3793,85	0,00	14832,39
травень 2013	256762,41	11194,92	3637,47	0,00	14832,39
червень 2013	245567,49	11353,52	3478,87	0,00	14832,39
липень 2013	234213,97	11514,36	3318,03	0,00	14832,39
серпень 2013	222699,61	11677,48	3154,91	0,00	14832,39
вересень 2013	211022,13	11842,91	2989,48	0,00	14832,39
жовтень 2013	199179,22	12010,68	2821,71	0,00	14832,39
листопад 2013	187168,54	12180,84	2651,55	0,00	14832,39
грудень 2013	174987,70	12353,40	2478,99	0,00	14832,39
січень 2014	162634,30	12528,40	2303,99	0,00	14832,39

продовження таблиці 11.2

1	2	3	4	5	6
лютий 2014	150105,90	12705,89	2126,50	0,00	14832,39
березень 2014	137400,01	12885,89	1946,50	0,00	14832,39
квітень 2014	124514,12	13068,44	1763,95	0,00	14832,39
травень 2014	111445,68	13253,58	1578,81	0,00	14832,39
червень 2014	98192,10	13441,34	1391,05	0,00	14832,39
липень 2014	84750,76	13631,75	1200,64	0,00	14832,39
серпень 2014	71119,01	13824,87	1007,52	0,00	14832,39
вересень 2014	57294,14	14020,72	811,67	0,00	14832,39
жовтень 2014	43273,42	14219,35	613,04	0,00	14832,39
листопад 2014	29054,07	14420,79	411,60	0,00	14832,39
грудень 2014	14633,28	14633,28	207,30	0,00	14840,58
Разом	-	300000,00	55985,55	21000,00	376985,55

Аналізуючи дані табл. 11.2 можна зробити висновок, що при взятті кредитної позики у Семенівському відділенні ЗАТ КБ «Приват Банк» в розмірі 300 тис. грн. сума переплати за два роки становить близько 77,0 тис. грн., проте у випадку ПП «Граніт-Агро» дана операція є виправданою, так як частина залучених коштів направлятиметься на закупівлю двох нових сортів сої, які впроваджуються у виробничий процес з метою максимізації прибутку за рахунок впровадження двох сівозмін на рік. Для цього планується закупити сорти сої («Подолянка» та «Юг-30») , з вегетаційним періодом не більше ста днів, що у перспективі і покликане забезпечити два врожаї на рік.

Для того, щоб з’ясувати терміни повного повернення залучених коштів і одержання прибутку необхідно визначити результати економічної діяльності запроектованого ПП «Граніт-Агро». Отриманий рівень рентабельності 46 % та термін окупності капіталовкладень – 1,5 роки підтверджують доцільність впровадження даного проекту.

Висновок

Таким чином, у ході проведеної розробки бізнес-плану вирощування сої за інтенсивною технологією досліджуваним сільськогосподарським підприємством ПП «Граніт-Агро» можна зробити наступні висновки:

1. Розкрито значення сої, як цінної сільськогосподарської культури та особливості поширення способів застосування у різних сферах діяльності;

2. Охарактеризовано досліджуване ПП «Граніт-Агро» та розписано основні якості сої. Встановлено, що планова урожайність сої становить 2,3 т/га; посівна площа, відведена під посів сої, становить 289 га (планується збільшити до 300 га); реалізаційна планова ціна закладена на рівні 4280 грн./т.

3. Доопрацьовано організаційно-управлінську структуру досліджуваного підприємства та запропоновано ввести додаткові три штатні посади: маркетинг-менеджер, який повинен забезпечити організацію ефективного збуту продукції, пошуку нових клієнтів, досліджувати ринок сої та знаходити можливі шляхи його розширення для даного підприємства тощо; юрист, який забезпечуватиме контроль за нормативно-правовою стороною діяльності ПП «Граніт-Агро»; завідувач ремонтною майстернею, який покликаний удосконалити ефективність технічного забезпечення та проводити постійний контроль за його станом.

4. Розроблено стратегію маркетингу сої для ПП «Граніт-Агро». Виявлено конкурентні переваги та недоліки досліджуваного підприємства відносно відповідних конкурентів та запропоновано шляхи розвитку.

5. Підготовлено стратегію фінансування процесу вирощування сої за інтенсивною технологією для ПП «Граніт-Агро» у ході якою проведено розрахунок фінансового плану та прогнозу на наступний рік;

6. На основі визначених внутрішніх та зовнішніх ризиків, запропоновано ряд шляхів запобігання їх виникнення.

Отже слід зазначити, що розроблені пропозиції удосконалення вирощування сої ПП «Граніт-Агро» є економічно обґрунтованими, виробничо доцільними та перспективними для впровадження на підприємстві.