Изменение денежных потоков и показателей эффективности проектов
Наименование показателей |
Условные обозначения |
Единицы измерения |
Значения показателя по шагам расчета |
||
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|||
I. Денежные притоки |
|
тыс.руб |
|
|
|
1 Экономия материальных затрат |
|
тыс.руб |
|
|
|
2 Экономия зарплаты |
|
тыс.руб |
|
|
|
3 Экономия за счет сокращения брака |
|
тыс.руб |
|
|
|
II. Денежные оттоки |
|
тыс.руб |
|
|
|
1 Затраты на модернизацию (инвестиции) |
|
тыс.руб |
|
|
|
2 Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования |
|
тыс.руб |
|
|
|
III. Прибыль от продаж |
|
тыс.руб |
|
|
|
IV. Чистая прибыль |
|
тыс.руб |
|
|
|
V. Амортизация оборудования |
|
тыс.руб |
|
|
|
VI. Чистый приток от операций |
|
тыс.руб |
|
|
|
VII. Коэффициент дисконтирования |
|
|
|
|
|
VIII. Чистый дисконтированный доход |
NPV |
тыс.руб |
|
|
|
IX. Чистый дисконтированный доход нарастающим итогом (интегральный эффект) |
NPV` |
тыс.руб |
|
|
|
X. Индекс доходности |
PI |
|
|
|
|
XI. Срок окупаемости (период возврата кап. вложений) |
|
лет |
|
|
|
Проводимая модернизация оборудования или внедрение новой техники требует дополнительных капитальных вложений (инвестиций).
Источниками финансирования (инвестиций) могут быть: прибыль предприятия; краткосрочные и долгосрочные ссуды и прочие.
Финансовый профиль проекта (рис. 5.1) представляет собой графическое изображение динамики дисконтированного чистого денежного потока, рассчитанного нарастающим итогом.
Рис. 5.1. Финансовый профиль проекта:
Твозврата период возврата инвестиций; Токупаемости период окупаемости проекта; I этап – инвестирование производственных затрат; II этап – возврат вложенного капитала; III этап – получение доходов.