9. Коммерческий банк как финансовый посредник. Принципы деятельности и функции банков

Современная банковская деятельность возникла на основе ме­няльного дела и обслуживания денежных операций купцов, т.е. по­средничества в их взаимных платежах.

Термин «банк» происходит от слова «banсо», что в переводе с итальянского означает скамья менялы, денежный стол, на котором менялы раскладывали монеты, осуществляя обмен одних монет на дру­гие. Менялы также занимались хранением денег и ценностей, нередко становились ростовщиками, выдавали ссуды и по­лучали проценты, что означало превращение их в банкиров.

Впервые банки, близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в Северной Италии), но история банковского дела насчитывает тысячелетия. Первые банки — деловые дома — возникли на Древнем Востоке (XVIII—VI вв. до н.э.). Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме. В античную эпоху банковское дело получило дальнейшее разви­тие. Местом хранения денег становились культовые сооружения, храмы. Многие храмы Древней Греции и Рима осуществляли хра­нение денег и выдачу ссуд. Они были единственными структурами, кто мог удовлетворить частные и общественные потребности в по­лучении денег (в виде слитков золота и серебра). Государство было крайне заинтересовано в надежном и умелом использовании денежных средств. Храмы и их денежное хозяйство выступали как источник и организатор ведения денежных операций (сохранение денег, их учет и обмен, поддержание денежного обращения — выполнение кассовых и расчетных операций), они способствовали зарождению кредитования, совершенствовали платежный оборот. Одновремен­но возникали первые юридические нормы ведения кредитных опе­раций. Предоставление ссуд регламентировалось жесткими условиями, ответственность была высокой, особенно по долгосроч­ным обязательствам.

В средневековой Западной Европе функции банков выполняли монастыри. Занимаясь денежными операциями, храмы стали монополиста­ми в этом деле. Но постепенно государства стали самостоятельно осуществлять чеканку металлической монеты, храмы утратили свою монополию на проведение денежных операций, что способ­ствовало появлению различных форм и методов ускорения торгово-платежных оборотов.

С расширением общественного разделения труда увеличивает­ся количество торговых сделок и платежей. На территории Древне­го Востока возникают торговые дома, которые, обслуживая торго­вый промысел, одновременно вынуждены были заниматься в рам­ках своих интересов денежными операциями. В лице торговых домов и от­дельных лиц, осуществлявших коммерческую деятельность, воз­никли частные кредиторы.

В XVI—XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специ­альные банки — жиробанки (от итал. «giго» — оборот, круг). Они проводили безналичные расчеты между своими клиентами, так как наличные деньги в монете непрерывно обесценивались. В отличие от обычных счетов суммы средств на жирорасчетах были не обра­тимы в наличные деньги. Эта форма расчетов оказалась более удоб­ной и менее трудоемкой, чем платежи звонкой монетой (банкнот еще не было), она ускорила и удешевила расчеты.

В процессе развития банковского дела из жирооборота развились другие формы безналичных расчетов, распространившиеся на все континенты, что в значительной степени способствовало эконо­мическому прогрессу, росту мировой торговли и международного разделения труда.

Современные принципы капиталистического банковского дела получили свое развитие прежде всего в Англии, ставшей в 17 в, самой передовой капиталистической страной. В Англии банки сформировались в 16 в. На Руси в качестве торговых домов выступали монастыри и церкви. Основываясь на по­ложениях византийского права, Русь использовала византийскую практику осуществления денежных операций, в частности государ­ственную монополию, регламентацию операций, определение раз­мера допустимых процентов.

На протяжении 13—16 вв. денежные операции в России реаль­но существовали лишь в отдельных городах, их развитие всецело за­висело от государства. Ограниченность денежных операций на Руси в названный период объясняется отсутствием поддержки этого дела со стороны князей и их городов. Зарождению денежного хозяйства препятствовала высокая ставка ссудного процента ростовщиков.

Средневековые банки недостаточно были связаны с производ­ством, кругооборотом промышленного капитала. Только к 17 в. сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела. Колоссальный прилив серебра и золо­та из Америки в Европу в XVI в. подорвал монополию отдельных банков (итальянских, голландских) в обеспечении хозяйств денеж­ными средствами.

В эпоху домонополистического капитализма важнейшей функ­цией банков было посредничество в платежах и кредите.

Роль банков в обеспечении функционирования экономики еще больше возросла с распространением кредитных денег. Кредитным деньгам необходима особая структура, организующая их выпуски и обращение, в качестве которой как раз и выступают банки. У них в свою очередь появляется новая функция — выпуск кредитных орудий обращения, основными видами которых являются вексель, банкнота, чек.

Рост количества промышленных и торговых предприятий, их платежного оборота на протяжении 18—19 вв. привели к возрастанию потребностей в деньгах, которые не могли быть обеспечены полноценными металлическими деньгами. В тот период появились так называемые банковские, или депозитные, деньги, основой которых стали развивающиеся депозитные операции. Обращение депозитных денег связано с чеком — приказом собственника счета об уплате определенной суммы денег. С появлением чеков в об­щенациональном масштабе сформировалась сфера чекового обра­щения. Чеком замещаются полноценные металлические деньги и банкноты в качестве средства обращения и платежа.

Из сказанного выше следует, что первоначально банки возник­ли как частные коммерческие образования, являвшиеся элемента­ми торгово-рыночной инфраструктуры.

Современные коммерческие банки – это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы, представляют ее второй уровень. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются:

а)         мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. Выполняя данную функцию банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в фирме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям.

б)         кредитование предприятий, государства и населения. За счет кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни. Поскольку государственные расходы часто не покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

в)         выпуск кредитных денег. Предоставляя кредиты, банки осуществляют важнейшую помощь народному хозяйству в его развитии.

г)         расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Коммерческие банки выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов — от малого вкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и услуг, к которым относятся: ведение депозитных счетов, выдача разнообразных кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.