ВВЕДЕНИЕ

Каждая экономика, каждого государства держится на объективном финансовом законодательстве, самым важным законом в законодательстве является закон о денежном обращении. Обращение денежных средств происходит под воздействием финансовых институтов и, в первую очередь, банков, которые образуют базу для денежного обращения и связаны со всеми секторами и отраслями экономики. Банки обеспечивают финансирование всех отраслей производства (производственной и непроизводственной), сфера управления позволяет пополнять бюджет (как федеральный, так и региональный) требуемыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денежных средств, взятых в долг (кредит).

Невзирая на то, что в итоге жёсткого банковского кризиса, произошедшего в РФ с августа по сентябрь 1998 года, который вызвал убытки в объёме, прибыли и устойчивости российской банковской системы, а так же банкротства многих организаций, в том числе ведущих банков, постепенно начинается реструктуризация банковской системы под контролем правительства. Это означает, что банковская система работоспособна и будет продолжать развиваться и функционировать, таким образом, коммерческие банки все так же будут обслуживать внешнеэкономическую деятельность отечественных и зарубежных предприятий, а также физических лиц.

О перестройке банковской системы в РФ заговорили мгновенно после кризиса, потерпевшими которого стали, согласно сведениям российской прессы, примерно 600 банков. Была поднята проблема о внесении поправок в банковское законодательство и проведении реформ в данном секторе. Появилась необходимость в рассмотрение проблемы банковского регулирования и наблюдения, самым важным делалось внедрение системы страхования вкладов (взносов) и ответственности за "правонарушения в банковской сфере". Миновало три года, прежде чем действительно начали реформировать банковский сектор.

На сегодняшний день банковский сектор РФ подвергся серьезным изменениям. Современная ситуация на рынки банковских услуг не является стабильной. У большинства отечественных банков наблюдаются проблемы с наличием и распределением финансовых активов, неполадки с ликвидностью, снижение уровня доверия населения.

Так, за первые три квартала 2014 года прирост активов российских банков составил 5 %, в то время, как в аналогичном периоде 2013 года он составлял 19 %, Данное замедление прироста активов российских банков по итогам 2014 года обуславливается санкциями запада и девальвацией национальной валюты.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что неустойчивость, как в отечественной банковской системе, так и в отечественной экономики требуют от Правительства РФ и Центрального банка РФ разработки новых решений, нацеленных на обеспечение развития банковского сектора экономики на основе его укрепления и устойчивости, а так же повышения конкурентоспособности отечественных кредитных организаций, усовершенствование банковского регулирования и контроля.

Целью курсовой работы является определение роли банков в рыночной экономике.

Задачами работы является:

• раскрыть сущность, функции банков;

• рассмотреть основные операции банков;

• выявить особенности современной банковской системы;

• провести анализ развития банковского сектора;

• показать пути развития системы банковского регулирования и банковского надзора в Российской Федерации.

Предмет исследования банковская система Российской Федерации.

Объект исследования Центральный Банк РФ, Коммерческие Банки.

1. Сущность, функции и роль банков как элемента

БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1. Банки – особые институты

Для того чтобы координировать передвижение наличных средств, накапливать их, и разумно направлять, человечество основали банки.

Слово "банк" происходит от итальянского слова "banco", означающего скамью, стоявшую в фирме менялы, проводившего валютные процедуры в виде размена одних средств на другие либо их обмена.

Банки — это особые институты, которые аккумулируют и хранят денежные средства, проводят денежные операции, контролируют движение денежных средств, предоставляют кредиты, выпускают в обращение деньги и ценные бумаги.

Совокупность разных типов банков государства формирует банковскую систему.

История развития банковского дела свидетельствует о существовании различных типов банковских систем:

• одноуровневая (нет центрального банка);

• двухуровневая (центральный банк и система коммерческих банков).

В большинстве государств с рыночной экономикой имеется двухуровневая структура банковской системы. Главный уровень банковской системы формирует главный банк государства, другой — коммерческие банки и специальные кредитные учреждения.

Возникновение основных банков исторически сопряжено с централизацией банковской эмиссии в нескольких более надежных банках. Подобные банки именовались эмиссионными. В завершении XIX — начале XX в. в большинстве государств выпуск абсолютно всех купюр была сконцентрирована в одном эмиссионном банке, который именовался основным эмиссионным, а потом попросту центральным.

Тем не менее, наиболее первоначальные центральные банки образовались существенно раньше: шведский Риксбанк — в 1668г., Банк Великобритании — в 1694 г., Банк Финляндии — в 1811 г. Потом Банк Франции в 1848г., Правительственный (центральный) банк РФ — в 1860 г., Рейхсбанк и Банк Испании — в 1874 г., Федерационная запасная концепция США (ФРС) в 1913 г., главный банк Турции — в 1930 г. Совершенно молодым допускается считать Общенародный банк Страны Китая, сформированный в 1948г., хотя целиком функции центрального банка ему были поручены только лишь в 1983 году. С точки зрения собственности на капитал центральные банки делятся на:

• государственные — их капитал принадлежит государству (Великобритания, Франция, Германия, Канада, Россия);

• акционерные — их капитал находится в частной собственности, но контролируется государством (США);

• смешанные — акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Бельгия, Япония).

Между основным банком и государством (правительством) имеются узкие взаимосвязи, предопределенные потребностью функционирования в одном финансовом пространстве, точного согласовывания финансовой политики страны с денежно-кредитной политикой основного банка.

Вместе с тем, для успешной работы основному банку нужна некоторая степень самостоятельности от исполнительной власти. Это существенно важно для лимитирования стремления правительства пользоваться средства основного банка с целью напыления экономического недостатка, давать преимущество краткосрочным экономично-общественно-политическим целям в ущерб долгосрочным.

Различают три формы самостоятельности основных банков:

• процедурная — основана на совокупности процедур, предусматривающих обсуждение решений центрального банка в средствах массовой информации (к примеру, США);

• инструментальная — предполагает определение правительством государства конечной цели функционирования ЦБ, который сам определяет способы ее достижения (к примеру, Великобритания, Скандинавские страны);

• нормативная — предусматривает, что ЦБ выступает в качестве главного института отечественной системы, и он же подчиняется исторически сложившемуся в стране порядку регулирования экономики (к примеру, Германия).

Анализ функционирования ЦБ отражает тенденцию увеличения их независимости от вмешательства государства.

На сегодняшний день ЦБ выполняют следующие функции:

• эмиссия национальной валюты, обеспечение их обращения и изъятие;

• кредитование коммерческих банков, выдача лицензий и контроль за их деятельностью;

• управление счетами правительства, осуществление зарубежных финансовых операций;

• денежно-кредитное регулирование экономики;

• хранение золотовалютного запаса страны.

В рыночной экономике отдельная роль отводится коммерческим банкам. Понятие “коммерческий банк” (от английского “commerce” — торговля) появился на начальных этапах развития банковской системы, когда банки в основном кредитовали торговлю. Позже понятие “коммерческий” в наименовании банка потеряло изначальный смысл. Коммерческие банки стали обслуживать всех субъектов хозяйственной деятельности, несмотря на то чем они занимаются.

На практике функционирует многообразие коммерческих банков, которые можно классифицировать в зависимости от того или иного критерия.

По форме собственности банки делятся на государственные, частные, с иностранным капиталом и со смешанным капиталом.

По организационно-правовой форме банки делятся на акционерные общества, которые в свою очередь являются открытого и закрытого типа, общества с ограниченной ответственностью.

По типу выполняемых операций банки можно подразделить на универсальные и специализированные.

По числу филиалов — безфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания — региональные, межрегиональные, национальные, международные.

По масштабам деятельности и размерам уставного капиталов — малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

Нынешний коммерческий банк горазд, предложить покупателю 200 типов разных банковских товаров и услуг. Тем не менее, не все банковские процедуры каждый день применяются в практике конкретного банка. Есть базисные функции, без которых банк никак не способен работать. К этим функциям относятся:

• прием депозитов;

• осуществление денежных платежей и расчетов;

• выдача кредитов.

В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные небанковские организации.

Банки специального назначения осуществляют финансирование определенных государственных программ, по указанию органов исполнительной власти.

Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, выполняют лишь отдельные операции. К ним относятся: лизинговые компании, факторинговые компании, кредитные кооперативы и др.