Проект: Производство и реализация швейных изделий (без финансирования)

1. Создаем проект в файле Швейное производство (без финансирования).рех, используя команду Сохранить как.

2. Последовательно делаем уточнения:

   1. Вводим предоплату за материал – 10 дней, страховой запас материала – 5 дней: Операционный планМатериалы и комплектующиевкладка Общие данные

2. Вводим запас готовой продукции – 10%, поставки готовой продукции в кредит – 15 дней: Операционный планПлан сбытавкладки Условия поставок и Условия оплаты. Данные по каждому продукту вносятся отдельно!

3. Вносим данные по налогам: ОкружениеНалоги

4. Корректируем условия выплаты заработной платы сотрудников. Вносим задержку выплат за первый месяц (по каждой должности): Операционный план План по персоналу

5. Сохраняем, производим расчет проекта.

6. Анализируем таблицы Отчет о прибылях и убытках и Кэш-Фло сохраненного и текущего состояний. Делаем выводы.

7. Для наглядности строим график по балансу наличности на конец периода. Убеждаемся в том, что для начала производства необходимо дополнительное финансирование для покрытия дефицита денежных средств на начальном этапе.

8. Можно посмотреть Анализ проектаАнализ измененийнастроитьТаблицы детализацииКэш-ФлоК.-Ф.Налоговые выплаты. Очевидно, что движение денежных средств по налогам распределяется неравномерно.

Проект: Производство и реализация швейных изделий (подбор финансирования)

1. Создаем проект в файле Швейное производство (с финансированием).рех, используя команду Сохранить как.

Из таблицы Кэш-Фло мы видим, что дефицит денежных средств возникает уже в первый месяц проекта (на этапе регистрации предприятия, фактически до создания юридического лица). Дефицит складывается из суммы оплаты услуг по регистрации предприятия, из сумм оплаты поставщикам за материал, необходимый для начала производства.

Модуль «Займы» на этом этапе, до факта появления юридического лица, мы использовать не можем. Следовательно, финансирование на этом этапе может осуществляться из средств учредителей, акционеров (ФинансированиеАкционерный капитал.).

Далее, используя модуль «Займы» мы сможем подобрать кредит.

2. Подбираем схему финансирования, используя ФинансированиеАкционерный капитал.

   1. Подбираем финансирование первого месяца проекта. Дефицит денежных средств в первый месяц проекта составляет 128 828 рублей. Он должен быть покрыт взносами трех акционеров: 128 828 : 3 = 42 943 руб. Внесем следующее распределение капитала среди акционеров:

	Сумма вклада	Номинальная стоимость акции	Количество
Акционер 1	40 000 руб.	1000 руб.	40
Акционер 2	50 000 руб.	1000 руб.	50
Акционер 3	50 000 руб.	1000 руб.	50

2. Если акционеры забирают средства до конца проекта, то дата входа указывается Анализ проекта  Доходы участников  Изъятие средств.

Укажем, что Акционер 3 изымает свои средства 28.02.2008:

1. Укажем, что акционеры будут получать дивиденды в размере 15%: Финансирование  Распределение прибыли  доля прибыли, идущая на выплату дивидендов 15% периодичность выплаты дивидендов - раз в 6 месяцев.

4. Сохраняем, делаем расчет.

5. Смотрим доходы участников Анализ проекта Доходы участников

6. Анализируем текущее состояние Кэш-Фло: дефицит наличности на конец периода сохраняется.

7. Подбираем кредит: Финансирование Займы Подбор

4. Вносим исходные данные по подбору кредита:

• Условия подбора – кредит на срок не более 24 месяцев, минимальный остаток на счете – 150 000 руб.

• Выплата процентов – ставка 17%, периодичность выплат по процентам – ежемесячно, отсрочек по выплате нет, отнесение процентов – с учетом ставки рефинансирования

• Поступления – автоматический подбор

• Возврат – ежемесячно

Проводим расчет, нажав на кнопку встроенную в модуль.

2. Сохраняем проект, проводим расчет. Смотрим Кэш-Фло. Иллюстрируем баланс наличности на конец периода с помощью графика.

Как видно, дефицит денежных средств отсутствует, предложенную нами схему поступлений можно считать оправданной.

2. Выполним ряд действий по анализу проекта: рассчитаем суммарный объем поступлений от продаж производимых продуктов за период проекта.

1. РезультатыТаблица пользователясоздаем собственную таблицу, нажав на кнопку - Настроить.

2. Задаем название таблицы - Суммарный объем поступлений от продаж, вносим названия строк, нажимаем ОК.

1 строка	Суммарный объем поступлений от продаж торговых тентов
2 строка	Суммарный объем поступлений от продаж туристических палаток
3 строка	Суммарный объем поступлений от продаж всех продуктов

3. Выделяем курсором первую строку, нажимаем кнопку - Формула, выбираем в левой части диалога опцию Функции, в правой части – функцию Аккумулировать:

4. Двойным щелчком по названию функции помещаем ее в активное окно для создания формул. Затем указываем массив данных, который нужно аккумулировать. Этот массив берем из таблиц детализации: Таблицы детализации  Кэш-Фло К.-Ф. Поступления от продаж  Тент.

5. Аналогично создаем формулу для второй строки

Аккумулировать(Детализация.К-Ф.Поступления от продаж. Туристическая палатка)

6. В третьей строки осуществляется суммирование 1-ой и 2-ой строк:

ТП.Суммарный объем поступлений от продаж .Суммарный объем поступлений от продаж торговых тентов + ТП.Суммарный объем поступлений от продаж. Суммарный объем поступлений от продаж туристических палаток

7. Полученные данные можно представить в виде графика:

4. С применением таблицы пользователя можно получить ряд других интересующих нас данных. Например, рассчитать общую сумму выплаты процентов по займам за весь период проекта:

Сдвиг(Аккумулировать(Детализация.К-Ф.Затраты на обслуживание займов.Результат подбора кредита),1-Длительность,0)

4. Проведите самостоятельно анализ эффективности проекта при ставке дисконтирования 20%.