Теми рефератів

1.Українська міжбанківська валютна біржа та її функції.

2.Механізм проведення торгів іноземною валютою.

3.Курсова політика НБУ.

Література: Основна: 2,11,12,13,20, 23,28. Додаткова: 30,32,36,39,44,47,51

ПРАКТИЧНЕ ЗАНЯТТЯ НА ТЕМУ:

«Міжнародні розрахунки і банківське обслуговування зовнішньоекономічної діяльності»

Мета заняття: вивчення процедур здійснення міжнародних розрахунків та основних видів банківських послуг у сфері ЗЕД, ознайомлення з міжнародними платіжними системами.

Аудиторна робота:

І. Групова дискусія з наступних питань:

1. Платежі у зовнішньоекономічній діяльності. Способи платежу. Засоби платежу. Особливості розрахунків у сфері ЗЕД.

2. Форми міжнародних розрахунків.

3. Механізм здійснення міжнародних розрахунків за допомогою акредитива.

4. Механізм здійснення міжнародних розрахунків за допомогою інкасо.

5. Банківський переказ.

6. Авансові платежі.

7. Платіж на відкритий рахунок.

8. Розрахунки з використанням чеків.

9. Розрахунки з використанням векселів.

10. Платіж пластиковими картками.

11. Валютні застереження в контрактах.

ІІ. Командна та індивідуальна робота: виконання практичних завдань щодо визначення переваг та недоліків форм розрахунків; порівняльний розрахунок вартості кредиту з різними структурами використання і погашення.

Теми рефератів

1.Захист від валютного та кредитного ризику під час здійснення зовнішньоекономічних контрактів.

2.Форми кредитування експортерів та імпортерів.

3.Платіжні системи: SWIFT, CHIPS, TARGET.

4.Система клірингу.

5.Оцінка надійності та вибір комерційних банків суб'єктами ЗЕД.

Практичні завдання

Завдання 1. У зовнішньоекономічній практиці України широко застосовуються такі форми розрахунків як акредитив та інкасо Визначити недоліки і переваги кожної із вказаних форм з точки зору експортера та імпортера [37]. Відповідь оформіть у вигляді таблиці 2.4.

Таблиця 2.4. Переваги і недоліки форм розрахунків

	Інкасо		Акредитив
	Переваги	Недоліки	Переваги	Недоліки
Експортер
Імпортер

Завдання 2. Американська корпорація поставляє соєвий шрот для виробництва кормів англійській компанії. Курс фунта стерлінгів упав з 2,8 до 2,4 дол. за фунт стерлінгів. Визначити, які збитки понесуть американські експортери, якщо сума не виконаних ними контрактів перед партнерами складає 35 млн. ф. ст. ? [ 52, с.181].

Завдання 3. Здійснення розрахунків з кредитування[ 27, с. 92]

Задача 1. Порівняльний розрахунок вартості кредиту з різними структурами використання і погашення

Розглядаються два варіанти кредитування поставок обладнання в

Україну:

а) сума кредиту - 100 млн. грн.; ставка - 8% річних; використання - рівномірно протягом трьох років; погашення -10-ма рівними піврічними внесками починаючи через 6 місяців після останнього використання;

б) сума кредиту - 100 млн. грн.; ставка - 9% річних; використання - рівномірно протягом трьох років; погашення -13 -ма рівними піврічними внесками починаючи через 6 місяців після останнього використання.

Визначити середній термін і вартість кредиту по кожному варіанту. Який варіант вигідніший для української сторони?

Методика розв 'язування

Середній термін кредиту (С_с) визначається за формулою:

С _с = ½ _* П _в + П _п + ½ _* П _пог,

де П _в - період використання; П _п - пільговий період; П_пог - період погашення.

Вартість кредиту (ВК ) визначається за формулою:

ВК = (Lim _* C _{c *} C _к) / 100

де Lim - сума кредиту;

С_с - середній термін кредиту;

C _к - ставка по кредиту.

Задача 2. Порівняльний розрахунок вартості кредиту в різних валютах (з урахуванням елемента субсидії).

Розглядаються два варіанти кредитування поставок обладнання в Україну

а)валюта кредиту - долари США; сума кредиту - 150 млн. грн..; ставка - 7% річних; середній термін - 4 роки;

б) валюта кредиту - фунти стерлінгів; сума кредиту - 150 млн. грн. , ставка - 8% річних; середній термін - 4 роки. _

Визначити, який варіант вигідніший для української сторони, якщо ринкова ставка по кредитах у доларах США – 10 % річних, у фунтах стерлінгів - 13% річних.

Розв 'язування

Елемент субсидії (Е_с ) визначається за формулою:

Е_с = %_р - % _ф,

де %_р _- ринкова процентна ставка; % _ф - фактична субсидована процентна ставка.

Варіант „а”

Елемент субсидії:

Економія на вартості кредиту:

Варіант „б”

Елемент субсидії:

Економія на вартості кредиту:

Навчальні тести

№1

Банківський переказ:

1.доручення експортера своєму банку на отримання від імпортера суми платежу проти предявлення йому товарних документів, а також векселів, чеків та ін.;

2. зобовязання банку провести за вказівкою та за рахунок імпортера платежів експортеру на суму вартості товару проти предявлених експортером документів;

3. перерахування імпортером експортеру грошової суми до відвантаження товару в рахунок виконання зобовязань по контракту;

4. розрахункова банківська операція, яка полягає у пересиланні платіжного доручення одного банку іншому;

№2

Інкасо:

1. доручення експортера своєму банку на отримання від імпортера суми платежу проти предявлення йому товарних документів, а також векселів, чеків та ін.;

2. зобовязання банку провести за вказівкою та за рахунок імпортера платежів експортеру на суму вартості товару проти предявлених експортером документів;

3. перерахування імпортером експортеру грошової суми до відвантаження товару в рахунок виконання зобовязань по контракту;

4.розрахункова банківська операція, яка полягає у пересиланні платіжного доручення одного банку іншому;

№3

Міжнародний кредит –

1.вкладення вільних у даний момент коштів учасників бізнесу однієї країни в майнові цінності, цінні папери іншої країни з метою отримання доходу в майбутньому;

2. рух позичкового капіталу у сфері міжнародних економічних відносин, пов'язаний з наданням валютних і товарних ресурсів на умовах повернення, терміновості, сплати відсотків;

3.здійснення платежів за грошовими вимогами та зобов'язаннями, які виникають у зв'язку з економічними, політичними та культурними відносинами між юридичними особами та громадянами різних країн;

4.купівля іноземної валюти на умовах "спот" в обмін на вітчизняну валюту з подальшим викупом;

№4

Банківська розрахункова операція, за допомогою якої банк за дорученням свого клієнта (експортера) отримує на підставі розрахункових документів належні клієнтові кошти від платника (імпортера) за відвантажені на адресу імпортера товари і зараховує ці кошти на рахунок клієнта-експортера у себе в банку: 1. інкасо;

2. акредитив;

3. авансовий платіж;

4. відкритий рахунок;

№5

Найвигіднішою формою розрахунку для експортера є:

1. інкасо;

2. акредитив;

3. авансовий платіж;

4. відкритий рахунок;

№6

Подільний акредитив передбачає:

1. виплату експортеру певних узгоджених у контракті сум після кожного часткового постачання; 2. що вся належна експортеру сума буде виплачена після завершення всіх поставок або після останньої часткової поставки;

3. що в межах загального терміну використання акредитива його сума відновлюється, як тільки імпортер відшкодує банкові, який відкрив акредитив, здійснені за ним платежі експортерові;

4. за дорученням свого клієнта (експортера) отримує на підставі розрахункових документів належні клієнтові кошти від платника (імпортера) за відвантажені на адресу імпортера товари і зараховує ці кошти на рахунок клієнта-експортера у себе в банку;

№7

Розрахункова банківська операція, що полягає у пересиланні платіжного доручення одного банку іншому. Платіжне доручення являє собою наказ банку, складений на основі вказівок переказодавача - клієнта банку, адресований своєму банку-кореспонденту, про виплату певної суми грошей переказоодержувачу (бенефіціару):

1. банківський переказ;

2. інкасо;

3. акредитив;

4. відкритий рахунок;

№8

Як називається форма міжнародних розрахунків, що здійснюється за такою схемою: експортер поставляє покупцеві товар разом із товаророзпорядчими документами і записує у своїх бухгалтерських документах у дебет відкритого покупцеві рахунку суму покупки; імпортер записує суму відвантаження в кредит рахунку постачальника; протягом обумовленого у контракті терміну імпортер повинен оплатити вартість товару шляхом банківського переказу, чека чи векселя строком платежу за пред'явленням; після оплати сторони роблять у своїх документах зворотні записи ?

1. відкритий рахунок ;

2. акредитив;

3. інкасо;

4. авансовий платіж;

№9

Міжнародні розрахунки –

1. вкладення вільних у даний момент коштів учасників бізнесу однієї країни в майнові цінності, цінні папери іншої країни з метою отримання доходу в майбутньому;

2. рух позичкового капіталу у сфері міжнародних економічних відносин, пов'язаний з наданням валютних і товарних ресурсів на умовах повернення, терміновості, сплати відсотків;

3. здійснення платежів за грошовими вимогами та зобов'язаннями, які виникають у зв'язку з економічними, політичними та культурними відносинами між юридичними особами та громадянами різних країн;

4. всі відповіді правильні;

№10

До форм міжнародних розрахунків не відноситься:

1. відкритий рахунок;

2. акредитив;

3. інкасо;

4. коносамент;

Література: Основна: 2,11,12,13,20, 23,28. Додаткова: 30,32,36,39,44,47,51