9. Інвестиційний план Завдання

1. Обґрунтувати потребу у фінансових коштах.

2. Виявити лишки чи нестачу грошових доходів і знайти джерела покриття. Розрахувати суму застави майна.

3. Намітити строки повернення залучених коштів.

Зверніть увагу на такі питання:

1. Скільки взагалі необхідно коштів для реалізації даного проекту.

2. З яких джерел ви отримаєте ці кошти і в якій формі.

3. Коли можливо очікувати повного повернення вкладених коштів та отримання інвесторами прибутку.

Методичні поради

У фінансовому плані одержано відповіді на два запитання: скільки коштів потрібно для реалізації даного проекту і коли можна чекати повного повернення вкладених коштів та отримання інвесторами доходів від них. У цьому ж розділі слід викласти план одержання коштів для створення чи розширення підприємства.

Формами і джерелами одержання фінансових коштів можуть бути:

• банківські позички;

• комерційні кредити;

• інвестиції різних інвестиційних установ;

• кошти, одержані від приватних інвесторів;

• кошти від продажу облігацій та акцій;

• кошти урядових установ та ін.

Завдання

1. Фермер планує придбати міні-молокозавод з холодильник устаткуванням, лінію для розфасовки готової продукції вартістю 70 тис. грн.

2. Планується взяти комерційний кредит із оплатою за кредит згідно з законодавством України про кредитування. Кредит середньостроковий.

3. Строки погашення кредиту - 3 р. в тому числі за 1 р. - %, 2 р. - %, 3 рік - %.

Таблиця 1

Розрахунок та повернення інвестицій

Показники	Разом за рік, грн.	В тому числі по кварталах
		І	II	III	IV
1. Наявні грошові кошти одержання кредиту
2. Єдиний податок від грош.надходжень - 10 %
3. Погашення кредиту
4. Інші витрати - 3 % від грошових надходжень
5. Процент за кредит
6. Всього витрат (2+3+4+5)
7. Залишковий грошовий баланс (+,-)

Методичні поради

1. Наявні грошові кошти переносимо з табл. 4 "План доходів витрат".

2. Єдиний податок сплачують господарства у розмірі 10 % від власних грошових надходжень (від графи 3 табл. 7 "План доходів витрат").

3. Залишковий грошовий баланс визначається різницею між наявні ми грошовими коштами і витратами.

Таблиця 2

Розрахунок можливої суми застави майна господарства

Види основних засобів і продукції	Кількість	Ціна, тис. грн.	Вартість, тис. грн.

Дані для розрахунку взяти із завдання 4, розділ 6.

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________