2. Документ «Приказ о кадровых изменениях»
Этот документ предназначен для изменения значений периодических реквизитов сотрудника. Его следует использовать в следующих случаях:
при переводе работника из одного подразделения в другое;
при изменении количества иждивенцев и типа вычета из доходов;
при изменении месячного оклада конкретного сотрудника и т. п.
Ввод нового документа Приказ о кадровых изменениях выполняется аналогичными способами, что и ввод документа Приказ о приеме на работу (рисунок 8).
Рисунок 8 Документ «Приказ о кадровых изменениях»
Форма документа и состав реквизитов тоже аналогичны вышерассмотренному документу, только данная форма имеет не пять вкладок, а всего три:
Общие сведения;
Начисление з/пл;
Налоги и отчисления.
В документе следует указывать новые значения только для тех реквизитов, которые изменяются.
После внесения изменений нужно сформировать и распечатать приказ по форме № Т-5 (кнопка Печать), а документ сохранить и провести (кнопка ОК). При проведении документа в справочнике Список сотрудников устанавливаются новые значения тех реквизитов, которые были изменены в форме документа.
Документ «Приказ об изменении окладов» (рисунок 9)
Для тех случаев, когда требуется изменить оклады всем сотрудникам или определенной группе, предназначен этот документ.
Вызов документа для ввода нового приказа осуществляется аналогичными способами.
Рисунок 9 Документ «Приказ об изменении окладов»
Документ «Приказ об увольнении» (рисунок 10)
Этот документ предназначен для формирования приказа на увольнение сотрудника.
Рисунок 10 Документ «Приказ об увольнении»
Учет и начисление заработной платы
Оформление документов при выплате заработной платы из кассы осуществляется следующим образом:
Сначала необходимо начислить зарплату с помощью документа типовой конфигурации Начисление зарплаты. В документе Начисление зарплаты выполняется начисление заработной платы, расчет подоходного налога и суммы к выплате.
Формируется документ Закрытие месяца, чтобы определить налоги с фонда оплаты труда (ФОТ) - единый социальный налог (ЕСН) и отчисления в пенсионный фонд (ПФР). Документ Закрытие месяца должен всегда проводиться или перепроводиться самым последним числом месяца и являться самым последним документом в текущем месяце.
Сумму к выплате мы должны снять в банке. Для этого необходимо сформировать документ Приходный кассовый ордер на сумму к выплате.
Для получения денег на выплату зарплаты в банке необходимо оплатить налоги с фонда оплаты труда. Сумму этих налогов мы можем посмотреть в документе Закрытие месяца.
На основании документа Начисление зарплаты заполняется Платежное поручение на оплату налогов с фонда оплаты труда. Кассир заполняет чек на сумму, подлежащую к выплате (это документ не программы «1С:Бухгалтерия», а обычный бумажный бланк), и представляет заполненный чек в банк.
Банк перечисляет деньги на расчетный счет организации.
Кассир получает деньги к выплате наличными.
На следующий день после оплаты налогов на основании банковской выписки формируется документ Выписка, который заполняется с помощью кнопки Подбор по платежным документам.
Для выплаты заработной платы формируется документ Выплата зарплаты, который имеет печатную форму Платежная ведомость. Документ Выплата зарплаты проводится только после фактической выплаты зарплаты.
Зарплата выплачивается из кассы.
Проводится документ Выплата зарплаты.
После выплаты зарплаты на сумму выплаченной зарплаты формируется) документ Расходный кассой ордер. При этом в форме Расходного кассового ордера следует отключить режим формирования проводок.
Ключевым звеном в схеме начисления ЗП является документ «Начисление заработной платы». Перед заполнением документа «Начисление ЗП» необходимо сформировать все документы по отклонениям («Расчет больничного» и «Расчет отпускных»).
Для формирования выплат зарплаты (аванса), пособий, материальной помощи используется документ «Выплата зарплаты»