Висновок
1. Склав графіки обслуговування боргу по всіх перелічених формах кредиту (овердрафт, стандартний короткостроковий кредит, кредитна лінія, авальний кредит, кредит по лінії ЄБРР) та обрав найбільш вигідний варіант фінансування капітальних потреб підприємства. Найбільш вигідним виявилось використання авального кредиту, тому що витрати під час користування цим кредитом склали 24469,11 грн. і були мінімальними. Найдорожчим виявилось користування кредитною лінією 42203,64 грн.
2. Визначив максимально можливу суму овердрафту з урахуванням всіх платежів в тому числі по обслуговуванню кредиту, яка склала 54540,59 грн.
3. Проаналізувавши звітність по місячних оборотах за рік за поточними рахунками виявив, що в цілому сальдо було позитивним окрім у березні . Тільки у цьому місяці підприємству довелось користуватись овердрафтом. Процентний платіж за користування по овердрафтом склав 168,88 грн. Штрафних відсотків не було, оскільки овердрафт був погашений до кінця місяця. Також у травні місяці довелось відстрочити оплату по матеріалах до 20 серпня у сумі 27909 дол.США.
Отже, я навчився розраховувати плати за користування різними видами кредитів, навчився розраховувати ліміт овердрафту, розраховувати прибуток та податок на прибуток за місячною звітністю.
Перелік посилань
Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000.
Про безготівкові розрахунки в господарському обороті України: Інструкція № 7 : Затв. Постановою Правління НБУ від 02,08.96 № 204.
Про Національний банк України: Закон України від 20.05.99 р. № 679-ХІУ
Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих витрат за кредитними операціями комерційних банків: Положення НБУ : Затв. Постановою Правління НБУ від 07.03.98 № 122.
Маркова О.М, и др. Коммерческие банки и их операции: Уч. пособие -М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1995.
Кочетков В.Н., Бондарева О.В., Басюк Н.Б. Современная система денежных расчетов.: 2-е изд., переработанное и доп. - К.: Украинско-финский институт менеджмента и бизнеса, 1998. - 192 с.
Банківське право України : навч. Посібник за заг.ред. А.О. Селіванова- К.: Видавничий дім “Ін Юре”, 2000.
Банковские операции, Ч. 1; Учебное пособие /Авт. кол.: О.И. Лаврушин, Ю.П. Савинский, Р.Г. Ольхова, И-Д. Мамонова идр. -М.: Инфра-М, 1995.
Христофорова О.М. Кредитні потоки банків: теоретичне узагальнення, аналіз управління: Монографія. – Харків: Константа, 2005. – 102 с.
10. О.В. Васюренко.Банківські операції. Навч. посібник.- 4-те вид., перероб. і доп.-К.: Знання, 2004.- 324c.- (Вища освіта XXI століття).