Хід виконання:
Відповісти на питання та виконати вправи, задачі.
Вправи:
1 Ввімкнути комп’ютер.
2 Запустити програму 1С «Підприємство»
3 Скласти звіт касира за певну дату для свого підприємства ( Сальдо на початок дня 193.00 грн) на підставі даних заповнених документів згідно наступного переліку операцій:
- ПКО № 1 надійшло від співробітника Іванова І.І. погашення суми матеріальної шкоди - 300,00 грн.
- ПКО № 2 надійшло від фірми « Зоря» - 1000,00 грн.
- ПКО № 3 у касі при інвентаризації виявлено надлишок - 10,00 грн.
- ВКО № 1 здані на Р / Р гроші - 900,00 грн.
- ВКО № 2 видана пенсія співробітнику Сидорової А.Н. - 100.00 грн.
- ВКО № 3 видана безвідсоткова позика співробітникові Петрову О.І. - 140.00 грн.
Задача 1 12 серпня 2015 в касу підприємства засновниками - фізичними особами як внесків до статутного капіталу було внесено суми, наведені в таблиці1.
Засновник |
Сума (грн.) |
Дата |
Документ |
Бубенко С.В. |
5000.00 |
12.08.15 |
ПКО№1 |
Петренко Е.С. |
2500.00 |
12.08.15 |
ПКО№2 |
Самохін П.М. |
1000,00 |
12.08.15 |
ПКО№3 |
Всього: |
8500,00 |
х |
х |
Для вирішення завдання вибираємо пункт меню Каса - Прибутковий касовий ордер. Натискаємо кнопку Додати. Вибираємо Інший прихід грошових коштів.
Задача 2 12.08.2015р. на кінець робочого дня необхідно сформувати два примірники аркуша касової книги (звіту касира ), що відображає касові операції за день. Перший примірник призначений для передачі головному бухгалтеру, другий примірник, підписаний головним бухгалтером, залишається у касира. Для вирішення завдання необхідно вибрати з меню Каса - Касова книга і натиснути кнопку Сформувати. Після цього вивести на друк 2 копії (Файл - Друк).
Задача 3 Сформувати документ «Банківська виписка» (без генерування проведень) по операції зі здавання готівкових грошових коштів, отриманих від Ф.О. Пилипенка як внесок у статутний капітал, у розмірі 5000 грн на поточний рахунок підприємства у Полтавській філії «Укрексімбанку». Дата формування — 20.08.15 р.
Задача 4 21.08.15р. з поточного рахунку ТзОВ «Універсал» за чеком 1267876 від 21.08.15 р. отримано грошові кошти на відрядження — 250 грн.
За фактом надходження грошових коштів скласти Прибутковий касовий ордер (з формуванням проведень) від 21.08. 15 р. (додатком до цього касового ордера є виписка банку від 20.08.15 p.) і виписку банку (без формування проведень) та відобразити господарську операцію в бухгалтерському обліку за допомогою системи "1С: Підприємство".
На кінець робочого дня (21.08.15 р.) необхідно сформувати два примірники листка касової книги.
Питання для самоконтролю знань:
1 Які документи використовуються при автоматизації обліку по касі ?
2 Перелічіть види стандартних операцій при заповненні документа ПКО .
3 Перелічіть види стандартних операцій при заповненні документа РКО .
4Де зберігаються документи по касі ?
5З якою періодичністю формується звіт касира ?
Зміст звіту:
1 Продемонструвати виконану роботу викладачеві.