4. Содержание договора банковского счета и банковского вклада, их принципиальное отличие

Договор банковского счета - это договор, заключаемый кредитным учреждением с клиентом, по которому это учреждение (банк) обязуется: хранить денежные средства на счете клиента; зачислять поступающие на этот счет суммы;

Понятием банковского счета охватываются различные счета - расчетные, текущие, ссудные, депозитные и т. д. в зависимости от характера совершаемых по ним операций. Также эти счета отличаются по порядку их открытия и правилам совершения банковских операций.

Содержание договора банковского счета составляют следующие права и обязанности сторон:принятие денежных средств клиента на его банковский счет;открытие и ведение счета клиента;зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента;своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций;соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей;

 осуществление кассовых операций; уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.

Договор банковского вклада – соглашение, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п.1 ст.834 ГК РФ).

Предмет договора банковского вклада определяет вид вклада, размер вклада, проценты по вкладу, порядок операций по вкладу и т.д.Содержание договора банковского вклада как правило включает обязанности Банка: Принять вклад и хранить денежные средства Вкладчика;Оформить вклад, выдать подтверждение о получении денег от Вкладчика в сумме, которую внес вкладчик;Выполнять в пределах средств, находящихся на вкладе, письменные указания Вкладчика по безналичным расчетам с вклада;Возвратить вклад с начисленными процентами по первому требованию Вкладчика.

В качестве предмета договора могут выступать только денежные средства (сумма вклада и проценты по нему). При этом денежная сумма, составляющая вклад может быть выражена как в рублях, так и иностранной валюте (ст.36 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Основными видами договоров банковского вклада являются: вклад до востребования, т.е. на условиях выдачи вклада по первому требованию, а также срочный вклад, договор по которому заключается на условиях возврата вклада по истечении определенного договором банковского вклада срока.

Договор банковского вклада — реальный, а не консенсуальный договор. Такой договор возникает с момента передачи денег банку. Обязательство имеет только банк: вкладчик имеет право требовать у банка возврата суммы вклада (целиком или части) и процентов по нему и не имеет каких-либо обязанностей по нему, таким образом, рассматриваемый договор является односторонним (односторонне обязывающим).

Договор банковского вклада – возмездный договор. Возмездным данный договор является потому, что при любых обстоятельствах банк обязан выплатить вкладчику проценты. Даже при досрочном расторжении договора банковского вклада по инициативе вкладчика банк не имеет права отказывать последнему в выплате процентов и тем более взыскивать с клиента неустойку, уменьшая сумму внесенных им денежных средств. Однако это не лишает банк права при досрочном расторжении договора банковского вклада клиентом уменьшить сумму процентов, выплачиваемых ему в порядке, предусмотренном договором (п.3 ст.844 ГК РФ).

Их отличие:Между этими договорами, различие находит лишь в том, что их стороны имеют разные цели, их интересы направлены на получение различных по природе имущественных благ — услуг в одном случае (договор банковского счета) и прироста на капитал в другом (договор банковского вклада).

Что "конструкция договора банковского вклада, в отличие от договора банковского счета, не допускает совершения расчетных операций, за исключением случаев приема и возврата суммы вклада", а потому цели этих договоров не совпадают.

Договор банковского счета — это договор об использовании денег клиентом, а договор банковского вклада — это договор об использовании денег банком.

5. Реквизиты и порядок предоставления клиентам выписки по счетуБанковская выписка с расчетного счета – важнейший финансовый документ, доказательно отображающий произведенные банковские операции и движение средств по счету. Выписка банка по расчетному счету – это документ: являющийся точной копией записей финансового учреждения о счете; имеющий финансовый характер; отображающий приход и расход собственных средств клиента; выдающийся ему обслуживающим отделением на руки, в электронном виде или пересылаемый почтой ежедневно либо в иной установленный отчетный период

Реквизиты выписки банка:Название банка и его реквизиты (БИК, корреспондентский счет);Дата и время оформления выписки;Название организации – обладатель расчетного счета в банке;Номер расчетного счета, по которому происходит движение безналичных денег и по которому составляется выписка;Входящий остаток – это количество безналичных средств на расчетном счета в начале дня;Перечень произошедших операций по поступлению и списанию денег, для каждой должны быть указаны: вид операции, сумма поступления или списания, дата и номер оправдательного документа, номер счета отправителя или получателя безналичных денег;Итоговые значения дебетовых и кредитовых оборотов;Исходящий остаток – количество безналичных средств на расчетном счете в конце дня.

К выписке банка в обязательном порядке подлежат прикреплению: документы, поступившие от контрагентов, которые послужили основанием для движения денег – зачисления либо списания; бумаги, оформленные учреждением.

Банковские выписки не имеют одинакового внешнего вида из-за разницы в применяемой технике.