9.5. Кредитные союзы

Кредитные союзы - это корпоративные сберегательные институты, которые образуются группой лиц, объединенных общими материальными интересами.

Их особенности заключаются в следующем:

• кредитные союзы создаются как учреждения, обеспечивающие кредитование своих членов-пайщиков;

• капитал кредитного союза используется для выдачи кредитов под покупку потребительских товаров или оплаты услуг, которые предоставляются членам кредитного союза;

• его члены, как правило, хорошо знают друг друга, поэтому получение займа не сопровождаются такой же процедурой выяснения платежеспособности и надежности заемщика, которая является непременным признаком организации банковского кредита. Это значительно упрощает и удешевляет операции по оформлению кредитных отношений;

• средства образуются за счет паевых взносов их членов, что обеспечивает высокую ликвидность их активов;

• ставки процента по ссудам значительно ниже, чем по банковским кредитам.

Первые кредитные союзы возникли в Германии в 1849 году.

В конце 2001 Верховной Радой был принят Закон Украины «О кредитных союзах». Согласно этому закону кредитный союз определен как неприбыльная организация, которая на кооперативных принципах основана физическими лицами, которая за счет совокупных денежных взносов удовлетворяет потребности своих членов во взаимном кредитовании и предоставлении различных финансовых услуг.

Прибыль, которая вследствие деятельности, осуществляемой кредитными союзами, после покрытия расходов и уплаты налогов и платежей в бюджет остается в распоряжении кредитного союза и распределяется на цели, предусмотренные в уставе кредитного союза. Часть прибыли распределяют на взносы его членов в соответствии с размером средств, внесенных каждым членом кредитного союза.

Для обеспечения надежности и стабильности деятельности кредитных союзов они должны создавать резервный фонд в пределах 5 - 15% от средств союза. При этом максимальный размер кредита ограничен 10% средств союза.

 

9.6. Страховые компании и ломбарды

Страховая компания - это юридическое лицо, которое привлекает средства клиентов под определенные обязательства и выплачивает этим клиентам определенную сумму средств в случае наступления страхового события.

Одним из первых законодательных актов, регламентирующих деятельность страховых компаний был «Закон о делах по страхованию среди купечества», принятый в 1601 г. в Англии.

Первые страховые компании нашего государства возникают в Западной Украине, входившей в состав Австрийской империи, в виде организации общественных зернохранилищ (шпихлеров), которые обеспечивали натуральную защиту крестьянских хозяйств. Первые шпихлеры появились в 1784 г. и просуществовали до 1821 г.

Имущественное страхование в Галичине существовало уже в XIX в., но осуществлялось иностранными страховыми компаниями, и только в 1892 г. возникло первое самостоятельное украинское страховое общество «Днестр», которое сосредоточилось на страховании от огня. Оно успешно действовало вплоть до начала Первой мировой войны.

Личное страхование на землях Западной Украины осуществляло общество «Карпатия», созданное в 1911 г. профессором Черновицкого университета Стефаном Смаль-Стоцким.

В царской России страхование возникло в конце XVIII века и действовало до конца 1918г., когда страховое дело была национализировано. Гражданская война, вызванная ею и революцией разруха сделали страхование практически невозможным и в 1919-1920 гг. аннулируются сначала сделки по страхованию жизни, а затем и имущественное страхование. Восстанавливается страховое дело только с 1922 г., а окончательно получает нормативное оформление в 1925 г. Этим законодательством в СССР устанавливалась государственная монополия на страхование и были образованы две организации: Госстрах СССР, который монополизировал все внутреннее страхование и Ингосстрах, который специализировался на внешнем страховании.

Распад Советского Союза, а главное, перестройка экономической системы в молодых государствах, возникших на развалинах империи, привели к кардинальным изменениям в организации страхового дела. Так, в Украине бывший Укргосстрах был реорганизован в государственную страховую компанию «Оранта». Вместе с ней появился ряд частных страховых компаний. Среди них и достаточно крупные, такие как «Омега», «Саламандра» и др. Появление негосударственных страховых компаний стало важным моментом в системе рыночных преобразований в Украине.

Вторым важным и принципиально новым явлением в развитии страхования в Украине стало появление тех видов страхования, которые ранее в стране не существовали и которые стали необходимы в условиях становления предпринимательства. К ним следует отнести страхование предпринимательских рисков, перестрахования и т. п.

Первым специальным нормативным актом, который регламентировал страховую деятельность в Украине стал Декрет Кабинета Министров Украины «О страховании», принятый в начале 1993 г. Он оказался достаточно несовершенным и уже в 1996 г. был принят Закон Украины «О страховании».

Впоследствии, а именно в конце 2001 г.., принят Закон Украины "О внесении изменений в Закон Украины "О страховании". С целью повышения уровня капитализации был изменен минимальный размер уставного фонда, который был установлен в сумме 1 млн. евро для всех страховым компаний, занимающихся любым видом страхования, кроме страхования жизни. Последний вид страхования предусматривает для страховщика создание уставного фонда в сумме не менее 1500000 евро. Для действующих страховщиков установлен срок 3 года для выполнения новых требований.

Активы страховых компаний могут быть размещены:

• на депозитные банковские вклады;

• в ценные бумаги, предусматривающие получение дохода, в том числе и государственные ценные бумаги;

• недвижимость;

• права требования к перестраховщикам;

• остатки наличности, размер которых регламентируется НБУ;

• деньги на расчетном счете;

• долгосрочные инвестиционные проекты, предназначенные для кредитования жилищного строительства за счет резервов, сформированных на базе соглашений о страховании жизни.

Определенным звеном в системе небанковских кредитных учреждений является ломбарды. Они возникли во Франции в XV в. Поскольку первые ломбарды основали ростовщики - выходцы из итальянской провинции Ломбардия, то и эти учреждения получили такое название. Впоследствии ломбарды достаточно быстро распространяются по другим странам.

Современные ломбарды - это финансовые посредники, специализирующиеся на выдаче ссуд населению под залог движимого имущества. Чаще всего предметами залога выступают ювелирные изделия, а кредит, который получает заемщик, выдается на короткий срок. Чаще всего - на 1-3 месяца.

Отданые в залог вещи, как правило, на 25-50% по стоимости превышают сумму выданного кредита. В случае невозврата кредита ломбард вправе реализовать заложенные вещи и покрыть из выручки как потери от непогашенного кредита, так и получить свою прибыль. До окончания срока погашения кредита собственность на заложенные вещи остается за заемщиком.