8.4. Ссудный процент

Процент за кредит или ссудный процент - это плата, которую получает кредитор от заемщика за пользование ссудным капиталом.

Источником уплаты процента является прибавочная стоимость, создаваемая в процессе производства, а его количественным определением - ставка или норма.

Норма процента (N) рассчитывается по формуле:

 

                    (8.1)

 

Для начисления простых процентов по депозитам и кредитам банки используют следующую формулу:

 

SUM = SUM ₀ х PS / 100 (8.2)

SUM = SUM ₀ х Т х PS / (360х100), (8.3)

 

где    Т - срок пользования деньгами (в днях).

Сложные проценты начисляются по формуле:

 

                                                          (8.4)

 

где    SUM₀ - сумма депозита или кредита;

n - количество лет

SUM_n - конечный размер вклада (размер платы за пользование средствами);

PS -% ставка.

 

Факторы, влияющие на размер процентной ставки:

Макроэкономические: соотношение спроса и предложения ссудного капитала; уровень инфляции; уровень учетной ставки центрального банка.

Микроэкономические: срок займа, размер займа, расходы на формирование заемного капитала, риск, характер залога, характер отношений между банком и заемщиком.

Функции ссудного процента.

Распределение прибыли - вынуждает заемщика рационально использовать полученные кредиты, чтобы не только их вернуть, но и получить доход, которого хватит для уплаты процента и получения собственной прибыли.

Сохранение ссудного фонда - эта функция реализуется тогда, когда к кредитору возвращается сумма, равная одолженной стоимости, предоставленной во временное пользование (особенно актуальна в период инфляции).

 

Список рекомендованной литературы

[1, 12, 20, 21, 26, 36, 39, 70, 84]

 

Лекция 9. Финансовые посредники денежного рынка

 

9.1. Сущность и структура кредитной системы

Современная кредитная система включает два основных понятия:

1. Совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, базирующихся на определенных формах и методах кредитования. Данное понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита.

2. Совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов. Данное понятие означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм . Он представляет собой:

1) систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

2) отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

3) отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм также включает все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительной, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

В современной кредитной системе выделяются три основных звена: центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты.

Небанковские финансово-кредитные учреждения (НФКУ) - это финансовые посредники, деятельность которых не связана с базовыми операциями денежного рынка.

Общие черты НФКУ и банков:

•     функционируют в секторе косвенного финансирования денежного рынка;

•     формируя свои ресурсы, выпускают долговые обязательства, которые могут реализовываться на рынке как дополнительный финансовый инструмент;

•     размещая свои ресурсы в доходные активы, они покупают долговые обязательства, создавая свои требования к другим экономическим субъектам;

•     их деятельность по созданию обязательств и требований основывается на одних и тех же принципах.

Отличия деятельности НФКУ от банковской деятельности:

•     не связана с базовыми банковскими операциями;

•     не затрагивает процесса создания депозитов и не влияет на динамику предложения денег;

•     является узкоспециализированной.

Договорные финансово-кредитные учреждения - это финансовые посредники денежного рынка, которые осуществляют не депозитное привлечение средств на основании договора с кредитором (инвестором).

К ним относят: страховые компании, пенсионные фонды (частные и государственные), ломбарды, лизинговые компании, факторинговые компании.

Инвестиционные финансово-кредитные учреждения - это финансовые посредники денежного рынка, которые осуществляют не депозитное привлечение средств через продажу кредиторам (инвесторам) своих акций, облигаций, паев и тому подобное.