3. Порядок відкриття рахунків клієнтів банку

Поточний рахунок - рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей і здійснення розрахунково-касових операцій за допомогою платіжних інструментів відповідно до умов договору та вимог законодавства України

 Банк має право відкривати і закривати рахунки згідно Положення НБУ № 492

Умови відкриття рахунку та особливості його функціонування передбачаються в договорі, що укладається між банком і його клієнтом, і не повинні суперечити вимогам цієї Інструкції.

від 12 листопада 2013 року.

Порядок проведення операцій за рахунками клієнтів, відкритих у національній та іноземних валютах, регулюється законодавством України, у тому числі нормативно-правовими актами Національного банку. Операції за рахунками здійснюються за допомогою платіжних інструментів за формами, установленими банківськими правилами.

Банки відкривають своїм клієнтам за договором банківського рахунку(додаток 3.3) поточні рахунки, за договором банківського вкладу - вкладні (депозитні) рахунки.

До поточних рахунків також належать:

• рахунки за спеціальними режимами їх використання, що відкриваються у випадках, передбачених законами України або актами Кабінету Міністрів України;

• поточні рахунки типу "Н", що відкриваються в національній валюті офіційним представництвам і представництвам юридичних осіб - нерезидентів, які не займаються підприємницькою діяльністю на території України;

• поточні рахунки типу "П", що відкриваються в національній валюті постійним представництвам;

• карткові рахунки, що відкриваються для обліку операцій за платіжними картками відповідно до вимог цієї Інструкції. Операції за цими рахунками здійснюються з урахуванням особливостей, визначених цією Інструкцією та відповідними нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють здійснення операцій із застосуванням платіжних карток;

• поточні (накопичувальні) рахунки виборчих фондів;

Договір банківського рахунку та договір банківського вкладу укладаються в письмовій формі. Один примірник договору зберігається в банку, а другий банк зобов'язаний надати клієнту під підпис.

У договорі банківського вкладу, зокрема, зазначаються:

• вид банківського вкладу;

• сума, що вноситься або перераховується на рахунок;

• строк зберігання коштів (за строковим вкладом);

• розмір і порядок сплати процентів або доходу в іншій формі, умови перегляду їх розміру, відповідальність сторін;

• умови дострокового розірвання договору;

- інші умови за погодженням сторін.

Для юридичної особи,яка немає рахунку у цьому банку для відкриття поточного рахунку потрібні такі документи:

• заява про відкриття поточного рахунку;

• копія свідоцтва прор державгу реєстрацію;

• копію належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту/засновницького договору/установчого акта/положення).

• копію довідки про взяття на облік ДПС.

• картка із зраскасми підписів.

• копію документа про реєстрацію в пенсійному фонді.

Для фізичної особи,яка немає рахунку у цьому банку для відкриття поточного рахунку потрібні такі документи:

• заява про відкриття рахунку(додаток 3.1);

• копію свідоцтва про державну реєстрацію;

• копію документа, що підтверджує взяття на облік органами ДПС.

• копію документа, що підтверджує взяття на облік органами ПФ.

• картка із зрасками підписів(додаток 3.2);.

Клієнти можуть відкривати лише один поточний рахунок для формування статутного фонду суб'єкта господарювання - юридичної особи (у національній та/або іноземній валюті) та один поточний рахунок (у національній та/або іноземній валюті) за кожною угодою сумісної діяльності без створення юридичної особи

Приватні особи можуть відкрити декілька поточних рахунків в ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (надалі – Банк) як в національній, так і в іноземних валютах.

Відкривши поточний рахунок в Банку, Ви зможете отримувати на цей рахунок грошові кошти від фізичних і юридичних осіб, здійснювати з нього платежі по Україні та за кордон.

Для відкриття поточного рахунку в Банку необхідно надати:

Резидентам України:

документ, що посвідчує особу;

документ, виданий органом державної податкової служби, що засвідчує реєстрацію фізичної особи - резидента в Державному реєстрі фізичних осіб – платників податків *;

* може не надаватись, якщо Клієнту такий документ не видавався у випадках, передбачених чинним законодавством України, або до паспорта внесені дані про реєстраційний номер облікової картки платника податків.

Нерезидентам України:

документ, що посвідчує особу;

документ, що підтверджує місце проживання або тимчасового перебування особи на території України;

у разі внеску готівкової іноземної валюти на рахунок — документ, що підтверджує джерело походження готівки.

Особа, яка займається підприємницькою діяльністю, зобов’язана також подати до Банку копію виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, що містить відомості про фізичну особу, яка займається підприємницькою діяльністю.

Господарські операції:

№з/п	Зміст операції	Дебет рахунку	Кредит рахунку	Сума, грн.
1	Оплачено з поточного рахунку короткостроковий кредит	2600	2062	1500.00
2	Зараховано на поточний рахунок відсотки на депозит.	2618	2600	150.00
3	Зараховано в касу банку вирочку на поточний рахунок клієнта	1001	2062	6200.00
4	Зараховано про інкасовану виручку на поточний рахунок юридичної особи.	1005	2600	45000.00

Висновок: Ознайомившись їз порядком відкриття рахунків клієнтів банку приходимо до висновку, що поточний рахунок - рахунок, що відкривається банком клієнту для зберігання грошей і здійснення розрахунково-касових операцій за допомогою платіжних інструментів. Банк має право відкривати і закривати рахунки згідно Положення НБУ № 492. Дізналися про види поточних рахунків та перелік документів,які потрібні фізичній та юридичній особі для відкриття поточного рахунку.

Також ознайомилися з тим, що у ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» приватні особи можуть відкрити декілька поточних рахунків як в національній, так і в іноземних валютах. Та ознайомилася з переліком документів, які потрібно надати.