2. Стадии движения кредита

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Рк - Пкз - Ик…Вр…Вк…- Пкс,

Рк - размещение кредита;

Пкз -получение кредита заемщиками;

Ик - использование кредита;

Вр - высвобождение ресурсов;

Вк - возврат временно заимствованной стоимости;

Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита

Размещение кредита (Рк) – важный момент для практики. В каждом отдельном случае он должен быть уверен в том, что принятое решение приведет к наиболее рациональному вложению кредитных ресурсов. Банки в качестве кредиторов выдают кредиты в соответствии с требованиями движения кредита как целостного процесса, в соответствии с требованиями завершающей стадии – возвращения ссуды, ее эффективного использования.

Получение кредита заемщиком (Пкз) может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе для погашения ранее образовавшихся долгов. Получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кредитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время. Переход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита (Ик).

Высвобождение ресурсов (Вр) характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Эта стадия является материальной базой для перехода кредита на следующую стадию.

Возврат кредита (Вк) выражает переход временно заимствованной стоимости от заемщика к кредитору.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование (Пкс) – завершающая стадия движения кредита. По времени возврат кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещенных в ссуды (Пкс), могут совпадать. Для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости (в товарной форме), но и сохранение ее потребительных качеств.

Сущность кредитных отношений определяется принципами кредита, важнейшими из которых являются:   возвратность, платность, срочность, обеспеченность,  целевой характер использования.

Возвратность кредита означает, что ранее взятые в долг субъектом хозяйствования средства после завершения их использования должны быть возвращены.

   Принцип платности означает, что банк взимает с заемщиков определенную плату за временно передаваемые им в пользование кредитные ресурсы. Реализация этого принципа происходит на практике через механизм установления ссудного процента.

Принцип срочности означает, что ссуда должна быть возвращена в точно установленные сроки и в том порядке, который зафиксирован в договоре. Если ссуда не возвращается в установленный срок, к заемщику применяются санкции в виде повышенных процентов по кредиту.

   Принцип обеспеченности кредита означает, что своевременный возврат кредита дополнительно должен быть гарантирован наличием у заемщика конкретных видов материальных ценностей, поручительством третьих лиц или иными обязательствами.

 Целевой характер использования означает, что выданные средства могут быть израсходованы только на те цели, которые указаны в договоре кредитования.