Финансовый результат от прочих видов деятельности

Динамика доходов, расходов и финансового результата 2011-2012 годов, млрд.р.

Показатели	2011	2012	2013
			план	факт	+\-	В % к плану
Доходы	179,2	159,5	159,1	167,0	+7,9	105,0
Расходы	164,7	147,1	145,3	151,9	+6,6	104,5
Прибыль	14,5	12,5	13,8	15,1	+1,3	109,7

В 2012 году доходы от прочих видов деятельности составили 159,5 млрд. руб., что на 6,3 млрд. руб., или 4,1%, выше утвержденного плана 2012 года. Прибыль от прочих видов деятельности составила 12,5 млрд.руб., что на 0,5 млрд. руб., или 4,2 % выше утвержденного плана 2012 года.

В 2013 году доходы компании от прочих видов деятельности составили 167,0 млрд. руб., что на 7,9 млрд. руб. или на 5,0% выше утвержденного плана 2013 года.

Прибыль от прочих видов деятельности составила 15,1 млрд. руб., что на 1,3 млрд. руб. или 9,4% выше утвержденного плана 2013 года.

К уровню 2012 года доходы увеличились на 7,5 млрд. руб., или 4,7%. Прибыль от прочих видов деятельности увеличилась на 2,6 млрд. руб. или 20,8%.

Удельный все прибыли прочих видов деятельности активно увеличивается и достиг 26% в общем объеме прибыли компании за 2013 год.

Структура прочих продаж в 2013 году существенно не изменилась, сохранилось превалирование низкомаржинальных услуг с ограниченными возможностями роста прибыли (аренда ПС, передача электроэнергии, социальная сфера, услуги ЖКХ).

В 2013 году продолжился рост доходов и прибыли от предоставления услуг по текущему отцепочному ремонту приватных вагонов. Данная тенденция определена следующими факторами:

• С крупными собственниками ПС осуществлен переход с фиксированной (усредненной ) стоимости ремонта вагонов на определение стоимости по фактическим затратам, что позволило обеспечить полное соответствие стоимости работ затратам, связанным с ремонтом конкретного вагона;

• Расчет за приобретение запасных частей с собственниками ПС осуществляется с учетом их последующим ремонтом и установкой.

Влияние этих факторов с увеличением приватного парка грузовых вагонов на 48,7 тыс. вагонов и ростом объемов текущего отцепочного ремонта на 30%, позволило получить дополнительный доход от ремонта ПС в размере 6,5 млрд. руб.

Во избежание тарифной несбалансированности услуг в регулируемых сегментах ( передача электроэнергии сторонним потребителям, услуги ЖКХ) проводится работа с Федеральной службой по тарифам и Региональными энергетическими Комиссиями для установления экономически обоснованных тарифов.

По итогам тарифной компании 2013 года по услугам передачи электроэнергии сторонним потребителям удалось значительно повысить уровень необходимой валовой выручки к уровню 2012 года по Омской области, Краснодарскому краю, Забайкальскому краю.

Структура доходов по прочим видам деятельности 2012-2013 гг.

Показатели	2012		2013
	Доходы, млрд. руб.	Структура, %	Доходы, млрд. руб.	Структура, %
Услуги для ФПК	35,8	22	37,6	23
Услуги для ППК	32,2	20	34,8	21
ТЭО	15,2	10	16,1	10
Ремонт ПС	14,0	9	18,9	11
Аренда имущества	12,8	8	12,4	7
Социальная сфера	9,8	6	10,1	6
Передача электроэнергии	8,5	5	8,9	5
Металлолом	7,9	5	7	4
Прочие	23,3	15	21,2	13

Анализ структуры доходов по прочим видам деятельности показывает, что 50% доходных поступлений от прочих продаж составляют низкомаржинальные услуги, ограничивающие возможности роста прибыли от прочих видов деятельности:

• Предоставление услуг аренды ТПС для ОАО «ФПК» 35-37%;

• Предоставление услуг аренды ПС для ППК – 32-34%;

• Предоставление услуг социальной сферы – 10%.

В 2013 году в основном по всем позициям получен рост доходов за исключением аренды имущества, сбора металлолома и по прочим доходам.