2. По объектам страхования:

• личное страхование – объект: жизнь и здоровье граждан; рисковый и сберегательный характер (60% в общем объёме страхования);

• имущественное страхование – объект: ТМЦ и имущественные интересы страхователя, транспортное страхование, жилищное;

• страхование экономических рисков – объект: всевозможные риски (риск потери прибыли, страхование залоговых операций, страхование от потерь из-за колебания валютного курса, рисков по новым технологиям и пр.);

• страхование ответственности – объект: интересы самого страхователя и третьих лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб вследствие действия или бездействия страхователя (страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, в международной практике – страхование профессиональной деятельности адвокатов, врачей и пр.).

3. По форме организации:

• государственное;

• взаимное;

• акционерное;

• кооперативное.

Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга, формируются предложения и спрос на неё. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

В структуре страхового рынка важная роль отводится страховым посредникам: страховым агентам и брокерам, функции которых различаются.

Страховые агенты – представляют интересы одной компании, действуют от её имени и по поручению и получают за свою работу комиссионное вознаграждение.

Взаимоотношения страховой компании и агентов построены на контрактной основе.

Страховые брокеры – выступает в качестве независимого посредника страховой компании, действует от своего имени.

Брокер собирает обширную информацию о финансовом положении страховых компаний, систематизирует и анализирует полученные данные, определяет оптимальные условия страхования для своих клиентов. Услуги профессиональных брокеров пользуются широкой популярностью в странах с развитым страховым рынком (Великобритания, США).

Использование посредников позволяет расширить предложение страховых услуг. Брокерские услуги широко применяются в практике перестрахования.

С переходом РФ к рыночной экономике произошла демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство, появились негосударственные страховые компании.

Перестрахование представляет собой систему экономических отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя рискам передаёт другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля (фактическое число заключённых договоров), обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Договор перестрахования заключают 2 стороны:

• страховое общество, которое передаёт риск (цедент);

• страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, - перестраховщик (цессионарий).

Основная функция перестрахования – сокращение риска страховщика путём компенсации возникающих колебаний в размерах страховых выплат, которые могут подорвать финансовое положение страховщика. Перестрахование позволяет компаниям с небольшим страховым портфелем и собственным капиталом заключать договоры на высокие страховые суммы с широким объёмом ответственности, резко снижает потребность в создании запасных страховых фондов.

В страховой практике помимо перестрахования используется и такой метод, как сострахование.

Сострахование – метод распределения и выравнивания рисков; страховщик, получивший предложение заключить договор страхования объектов с большой фактической стоимостью и высокой степенью риска, может разделить на части ответственность с другими страховщиками, заключив договор сострахования.

Для установления оптимального соотношения страховщик берёт на страхование такой размер страховой суммы, какой он может на собственном удержании. Непокрытую часть риска он предлагает застраховать у других страховщиков. Обеспечить деление риска между страховщиками посредством сострахования могут только крупные страховые центры при участии страховых посредников.

Риск присутствует во всех сферах деятельности человека. В зависимости от возможного результата риски можно подразделить на:

• чистые (возможность получения отрицательного или нулевого результата);

• спекулятивные (возможность получения как положительного, так и отрицательного результата).

Финансовые риски – это коммерческие спекулятивные риски, связанные с вероятностью потерь финансовых ресурсов в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами.

К финансовым рискам относят:

Кредитный риск – это опасность неуплаты заёмщиком основного долга и процентов по нему (риск не возврата кредита).

Риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия или остановки хозяйственной деятельности.

Валютный риск – опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной валюты по отношению к другой при проведении внешнеэкономических, кредитных и других операций.

Процентный риск – опасность потерь финансовыми учреждениями в результате превышения процентных ставок, уплачиваемых ими по привлечённым средствам, над ставками по предоставленным кредитам.

Практическая деятельность, направленная на снижение риска, уменьшение потенциальных материальных потерь и других негативных последствий называется риск-менеджментом.

Риск-менеджмент – это система управления рисками.

Менеджер может использовать один из методов для минимизации потерь.

Если предприятие использует собственные средства для снижения потерь в равных сферах по принципу компенсации, используется метод диверсификации.

Если используется система заключения срочных контрактов и сделок с учётом вероятных изменений в будущем, то применяется метод хеджирования (системы страхования финансовых рисков).