Данные для расчета расходов на электричество, воду и газ приведены:
Таблица 9
|
Технология А |
Технология Б |
|||
Расход воды в месяц |
100 м3 |
||||
Расход газа в год на отопительный сезон |
12 000 м3 |
||||
Расход электричества |
постоянный расход в месяц |
3 500 кВт |
|||
расход на единицу выпуска |
5 кВт |
6 кВт |
|||
Стоимость воды, без НДС |
21,34 руб. /м3 |
||||
Стоимость газа, без НДС |
2,89 руб./м3 |
||||
Стоимость электроэнергии, без НДС |
3,95 руб./кВт |
||||
Прочие расходы:
Таблица 10
Расходы на бумагу и канцелярские товары |
3 000 руб. в месяц |
|
Подписка на периодические издания |
25 800 руб. на 6 месяцев |
|
Плата за междугородние телефонные переговоры |
3 500 руб. в месяц |
|
Вывоз бытовых отходов |
802 руб. в месяц |
|
Ремонт и обслуживание орг. Техники |
2500 руб. в месяц |
|
Расчетно-кассовое обслуживание |
за обслуживание счета за перерасчет наличных денег |
3500 руб. в месяц |
Расходы связанные с реализацией продукции
Рекламные расходы - 12000 руб. в месяц. Доставка товара до потребителя обходиться в среднем в месяц в 25000 руб., Услуги посредника составляют 30000 в месяц, Хранение готовой продукции – 15000 в месяц .
Расчетная часть.
1. Определение величины основного капитала
Суммирование по всем видам продукции
∑t*N=200*12*8,3+150*12*6,3=31260, нормо-часов
F эф. об.= (Д-П-В)*Ксм*8,0*(1-Кпот),
F эф. об.=247*0,9*8*(1-0,03)=1 725, нормо-часов
Количество единиц оборудования, необходимых для выпуска запланированного количества продукции, рассчитывается по формуле:
∑ t*N
n = —————— ,
F эф. об. Квн
n
= 31260/1725=18,1
19,
ед.
Стоимость оборудования:19*35000=665, тыс.руб.
Площадь для основных производственных работ: 19*6=114 кв. м.
Стоимость площади занимаемой оборудованием: 114*25=2 850, тыс. руб.
Вспомогательная площадь: 114*20%=22,8 кв.м.
Стоимость вспомогательной площади: 22,8*25=570, тыс. руб.
Сформируем штатное расписание персонала администрации:
№
|
Наименование должности |
Кол-во штатных ед-ц |
Размер оклада |
Фонд оплаты труда |
1 |
Директор |
1 |
60 000 |
60 000 |
2 |
Глав. Бухгалтер |
1 |
30 000 |
30 000 |
3 |
Менеджер по сбыту |
0,5 |
20 000 |
10 000 |
4 |
Менеджер по снабжению |
0,5 |
20 000 |
10 000 |
5 |
Экономист |
0,5 |
20 000 |
10 000 |
6 |
Сектретать-референд |
1 |
15 000 |
15 000 |
7 |
Уборщица |
0,25 |
10 000 |
2 500 |
8 |
Глав. Инженер |
1 |
35 000 |
35 000 |
9 |
Глав. Технолог |
1 |
35 000 |
35 000 |
|
Итог |
6,75 |
|
207 500 |
Всего 9 рабочих мест
Площадь занимаемая для управленческих работ:9*6=54, кв. м.
Стоимость площади для управленческих работ:54*25=1350 , тыс. руб.
Величина основного капитала
Наименование |
Сумма |
Ст-ть оборудования |
665 000 |
Ст-ть производственной площади |
2 850 000 |
Ст-ть вспомогательной площади |
570 000 |
Ст-ть площади под офис |
1 350 000 |
Итого |
5 435 000 |
Численность основных рабочих
F эф.раб. = (Д - П - В -Н) 8,0 (1 - Кпoт),
F эф.раб. = (247-20-10)*8*(1-0,02)=1701,28, нормо-часов
Численность основных рабочих: 31260/ 1701,28 =19, чел
Вспомогательные рабочие:19*17%=4, чел
Линейные руководители: (19+4)*0,1=3, чел