2011 Г. Прогноз
В тыс. руб. |
В процентах |
||
Потребность |
Ресурс |
Потребность |
Ресурс |
ТФП (+)
|
СОС (+)
ДС (-)
|
ТФП (+)
|
СОС (+)
ДС (-)
|
2012 Г. Прогноз
В тыс. руб. |
В процентах |
||
Потребность |
Ресурс |
Потребность |
Ресурс |
ТФП (+)
|
СОС (+)
ДС (-)
|
ТФП (+)
|
СОС (+)
ДС (-)
|
2013 Г. Прогноз
Оценка рыночной устойчивости предприятия (состояние пассивов)
Таблица 16
Наименование |
Алгоритм расчета |
Значение финансовых коэффициентов |
Нормальн ое |
|||||||||||||
числитель |
знаменатель |
значение |
||||||||||||||
01.01. 2011 г. |
01.01. 2012г. |
01.01. 2013 г. |
01.01. 2011 г. |
01.01. 2012г. |
01.01. 2013г. |
01.01 2011г |
01.012012г |
01.01 2013г |
|
|||||||
Коэффициент автономии (коэффициент финансирования) |
Капитал и резервы П1300 |
Финансовый капитал П1700 |
0,523 |
0,524 |
0,512 |
К]>0,5 |
||||||||||
183050,000 |
162440,000 |
189440,000 |
350000,000 |
310000,000 |
370000,000 |
|||||||||||
Коэффициент финансовой зависимости (финансовый рычаг) |
Денежный капитал П1700 |
Собственный капитал П1300 |
1,912 |
1,908 |
1,953 |
К2<2,0 |
||||||||||
350000 |
310000 |
370000 |
183050,000 |
162440,000 |
189440,000 |
|||||||||||
Коэффициент финансовой устойчивости |
Собственный капитал П1300 |
Заемный капитал (П1400+П1500) |
1,096 |
1,101 |
1,049 |
К3>1,0 |
||||||||||
183050,000 |
162440,000 |
189440,000 |
166950,000 |
147560,000 |
180560,000 |
|||||||||||
Уровень перманентного капитала |
Перманентный капитал (П1300+П1400) |
Валюта баланса П1700 |
0,530 |
0,533 |
0,518 |
|
||||||||||
185500,000 |
165230,000 |
191660,000 |
350000,000 |
310000,000 |
370000,000 |
|||||||||||
Факторный анализ платёжеспособности и рыночной устойчивости
Таблица 17
Наименование |
2011 |
2013 |
изменение |
|
1 |
3 |
4 |
5 |
|
Краткосрочные обязательства |
164500,000 |
178340,000 |
13840,000 |
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,097 |
0,095 |
-0,002 |
|
Наличные средства и денежные эквиваленты |
23800,000 |
17020,000 |
-6780,000 |
|
Метод цепных подстановок |
Условное значение |
Изменение за счёт фактора а |
Изменение за счёт фактора Ъ |
|
15627,500 |
1392,500 |
-8172,500 |
||
|
|
1314,800 |
-329,000 |
|
Краткосрочные пассивы предприятия |
161000,000 |
175750,000 |
14750,000 |
|
Коэффициент текущей ликвидности |
1,106 |
1,069 |
-0,037 |
|
Текущие оборотные активы |
169050,000 |
179820,000 |
10770,000 |
|
Метод цепных подстановок |
Условное значение |
Изменение за счёт фактора а |
Изменение за счёт фактора Ъ |
|
172109,000 |
7711,000 |
3059,000 |
||
Метод абсолютных разниц
|
|
15767,750 |
-5957,000 |
|
Финансовый капитал |
350000,000 |
370000,000 |
20000,000 |
|
Коэффициент автономии |
0,523 |
0,512 |
-0,011 |
|
Капитал и резервы |
183050,000 |
189440,000 |
6390,000 |
|
Метод цепных подстановок |
Условное значение |
Изменение за счёт фактора а |
Изменение за счёт фактора Ъ |
|
179200,000
|
10240,000 |
-3850,000 |
||
Метод абсолютных разниц |
|
10240,000 |
-3850,000 |
