Тема 4.12. Расследование преступлений в сфере экономической деятельности

Вопросы, самостоятельно изучаемые студентом:

1. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности: изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг, кредитных либо расчетных карт и иных поддельных документов; неправомерных действий при банкротстве, преднамеренном и фиктивном банкротстве.

2. Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела. Начальный этап расследования хищений, совершаемых в сфере экономической деятельности.

3. Типичные следственные ситуации по делам о хищениях, совершаемых в сфере экономической деятельности. Особенности планирования расследования.

4. Особенности производства отдельных процессуальных действий.

5. Методы выявления подозреваемого.

6. Взаимодействие следователя с оперативно-розыскными органами.

7. Последующий этап расследования. Изобличение виновного.

Контрольные вопросы:

1. Назовите особенности планирования начального этапа расследования изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг, кредитных либо расчетных карт и иных поддельных документов?

2. Перечислите особенности осмотра поддельных денег и ценных бумаг, кредитных либо расчетных карт?

Дополнительная литература:

Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности / Под ред. Е.П. Фирсова. М., 2005.

Абдурагимиова Т.И. Расследование изготовления, сбыта и использования поддельных пластиковых карт. М., 2001.

Вехов В.Б. Особенности расследования преступлений, совершенных с использованием пластиковых карт и их реквизитов. Волгоград, 2005.

Журавлев С.Ю., Муратов Д.А. Расследование криминальных банкротств. М, 2006.

Фирсов Е.П. Расследование изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг, кредитных или расчетных карт и иных платежных документов. М., 2004.

Щерба С.П., Власов П.Е. Расследование незаконных банкротств и неправомерных действий при банкротств. М., 2005.

Тема 4.13. Расследование налоговых преступлений

Вопросы, самостоятельно изучаемые студентом:

1. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании налоговых преступлений.

2. Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела (проверка информации о признаках налогового преступления).

3. Начальный этап расследования налоговых преступлений.

4. Типичные следственные ситуации по делам о налоговых преступлениях. Особенности планирования расследования.

5. Особенности производства отдельных процессуальных действий.

6. Методы выявления подозреваемого.

7. Взаимодействие следователя с оперативно-розыскными органами.

8. Последующий этап расследования. Изобличение виновного.

9. Взаимодействие следователя с налоговыми органами.

Контрольные вопросы:

1. Назовите обстоятельства, подлежащие доказыванию?

2. Назовите типичные следственные ситуации начального этапа расследования налоговых преступлений?

3. В чем заключаются особенности выемки по указанной категории уголовных дел?

Дополнительная литература:

Кучеров И.И. Налоговые преступления. М., 1997.

Кучеров И.И., Марков А.Я. Расследование налоговых преступлений. М., 1995.

Сологуб Н.М. Налоговые преступления: методика и тактика расследования. М., 1998.

Шапиро Л.Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / Под ред. В.В. Степанова. Саратов, 2001.

Александров И.В. Налоговые преступления: криминалистические проблемы расследования. СПб., 2002.