4. Понятия резидентов и нерезидентов

Резиденты: физические лица, имеющие постоянное место жительства в Республике Казахстан, в том числе временно находящиеся за границей или находящиеся на государственной службе Республики Казахстан за ее пределами;

      все юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, с местонахождением на территории Республики Казахстан, а также их филиалы и представительства с местонахождением в Республике Казахстан и за ее пределами;

      дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Казахстан, находящиеся за пределами Республики Казахстан;

     Нерезиденты - все юридические лица, их представительства и филиалы, а также физические лица, не указанные в понятии "резиденты";

 

 

 

Тема2. Регулирование валютных операций уполномоченных банков

1.Сущность и необходимость валютного регулирования         

2. Методы валютного регулирования   

3. Валютный контроль

4.Органы валютного регулирования и их компетенция

5.Ограничения на проведение валютных операций

6.Лицензирование операций, связанных с использованием валютных ценностей

                    

1.Сущность и необходимость, цели и задачи валютного регулирования

  Валютное законодательство Республики Казахстан основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из настоящего Закона, иных законодательных актов Республики Казахстан и нормативных правовых актов органов валютного регулирования.

Валютное регулирование - деятельность уполномоченных государственных органов (органов валютного регулирования) по установлению порядка проведения валютных операций в целях обеспечения укрепления платежного баланса страны, устойчивости национальной валюты, развития внутреннего валютного рынка и контролю за его соблюдением;

Основные цели валютного регулирования – обеспечение защиты и устойчивости национальной валюты, поддержание стабильности платежного баланса, формирование и развитие внутреннего валютного рынка.

Основными задачами валютного регулирования являются:

разработка нормативных правовых актов, которые определяют принципы и порядок осуществления валютных операций на территории Республики Казахстан, права и обязанности субъектов валютных операций, ответственность за нарушение валютного законодательства;

контроль за соблюдением валютного законодательства (валютный контроль);

сбор информации о проводимых в республике валютных операциях, подготовка информационно - аналитических материалов.

В системе валютного регулирования важной составляющей является валютный контроль. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения законодательства субъектами валютного рынка Республики Казахстан при осуществлении ими валютных операций.

Основные задачи валютного контроля:

определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для их осуществления лицензий и

регистрационных свидетельств;

проверка полноты и своевременности поступления экспортной выручки, правомерности и обоснованности платежей в иностранной валюте на цели импорта, в том числе их соответствия условиям внешнеэкономических контрактов;

проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям.