17. Кредитний аналіз в банку: суть та основні етапи.

Кредитний аналіз об’єднує всі процедури аналізу, необхідні для прийняття рішення про видачу кредиту.

Кредитний аналіз є найважливішим етапом кредитного, а також інвестиційного циклів.

У свою чергу процес кредитного аналізу можна поділити на декілька

етапів:

1.Огляд кредитної заявки

збір та перевірка інформації про позичальника

визначення мети кредиту

визначення джерел погашення кредиту

попередній аналіз кредитних ризиків, що можуть вплинути на процес кредитування

співставлення кредитної заявки з основними напрямками кредитної політики.

2.Якісний аналіз кредиту:

аналіз ринку

аналіз менеджменту

аналіз ділових ризиків

конкурентноздатність

операційна ефективність

керівництво.

3.Фінансовий аналіз кредиту. Аналіз здійснюється за допомогою методу коефіцієнтів та методу аналізу грошових потоків.

Після аналізу мети кредиту і якісних ризиків варто переходити до аналізу кількісних ризиків, чи до аналізу фінансової звітності. Це означає розуміння принципів обліку, що використовувалися при складанні фінансової звітності; приведення фінансової звітності до форми, яка б максимально полегшувала її аналіз, причому не тільки за цей, але і за попередні роки. Дуже важливо також провести аналіз грошових потоків і можливостей росту компанії в майбутньому. Є ще безліч інших інструментів визначення й аналізу фінансових ризиків, властивих даний компанії.

При цьому важливо звернути увагу нате, що аналіз інвестиційного кредиту відрізняється від аналізу короткострокового кредиту.

4. Аналіз забезпечення кредиту

оцінка вартості забезпечення;

аналіз достатності забезпечення;

аналіз ліквідності.

5.Аналіз об’єкта кредиту

Якісний аналіз кредиту. Рівень менеджменту визначається насамперед професійним досвідом керівника та/ або власника, стажем роботи на посаді керівника або строком перебування в ролі власника, віком, характером, попереднім досвідом роботи в бізнесі , зв’язками в діловому світі, технічними знаннями та освітою.

Ступінь довіри до клієнта включає відкритість, чесність, готовність клієнта надати фактичну інформацію. Вона також включає стабільність, яка визначається в тому числі тривалістю проживання за однією адресою та сімейним станом. Крім того, при визначенні надійності клієнта як позичальника може допомогти внутрішній звіт банку , який надає служба безпеки.

Кредитна історія включає попередній досвід роботи з кредитами. Погашення попередніх кредитів – добра ознака та свідчення відповідальності клієнта, щодо одержаних раніше зобов’язань. Чим довше клієнт обслуговується в банку, тим краще банку відомий його бізнес.

При проведенні оцінки кредитоспроможності позичальника, комерційні банки проводять аналіз кількісних сторін діяльності позичальника аналізуючи фінансовий стан клієнта.Фінансові показники, які характеризують фінансові ресурси підприємства, відповідно і фінансовий стан, класифікують за показниками, які згруповані у певні групи: ліквідності, фінансової стійкості, ділової активності, рентабельності.