Пассивные операции коммерческих банков, их виды и характеристика

Пассивные операции – это операции, в результате ведения которых формируются и увеличиваются ресурсы банка, состоящие из двух комплексных частей – собственных средств банка и средств привлеченных. При помощи пассивных операций банки приобретают кредитные ресурсы на денежном рынке. По российскому банковскому законодательству к основным пассивным банковским операциям отнесены следующие:

– привлечение денежных средств юридических и физических лиц и драгоценных металлов;

– открытие и ведение счетов клиентов банка и банков-корреспондентов;

– учет векселей, инкассация денежных средств, платежных, расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

– продажа юридическим и физическим лицам иностранной валюты и драгметаллов;

– привлечение межбанковских кредитов и иностранного капитала при формировании акционерного банка с участием нерезидентов;

– выпуск и размещение собственных ценных бумаг: акций, облигаций, векселей, сертификатов, банковских карт.

Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств клиентов банка во вклады на определенный срок либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты, которые по экономическому содержанию подразделяются на: срочные депозиты; депозиты до востребования; сберегательные вклады населения.

Внедепозитные – это привлечение межбанковских кредитов, иностранного капитала и выпуск собственных ценных бумаг.

Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным банком России.

Межбанковский кредит – это вид кредитов, предоставляемых одним коммерческим банком другому. Их купля-продажа осуществляется на межбанковском рынке – части рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками преимущественно в форме межбанковских депозитов на определенные сроки. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком от полутора до шести месяцев, предельные сроки – от одного дня до нескольких лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заемщиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности балансов банков.

Активные операции коммерческих банков: виды, объекты, регулирование рисков

Активными банковскими операциями считаются операции, при помощи которых банки размещают (осуществляют различного рода вложения) имеющиеся в их распоряжении собственные и привлеченные ресурсы в целях извлечения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Они многообразны как по форме и назначению, так и по степени доходности и ликвидности.

Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

– кредитные (ссудные)

– инвестиционные

– операции с ценными бумагами

– гарантийные

– комиссионные

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными.

Выдача кредита производится в пределах установленного лимита: лимита выдачи, лимита задолженности, лимита кредитования.

Способ выдачи и погашения кредита представляют собой методы кредитования, к которым относятся: разовые кредиты, кредитные линии, кредитование расчетного счета клиента и другие.

Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицированы по различным признакам:

а) по типам заемщиков – ссуды предприятиям, органам власти, населению, банкам

б) по срокам пользования – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

в) по методам погашения – погашаемые единовременно и частями

г) по характеру обеспечения – залоговые, гарантированные, застрахованные, необеспеченные (бланковые).

Инвестиционные операции банка – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе).

Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные операции – это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. К числу основных комиссионных операций относятся: расчетно-кассовые операции, трастовые операции, операции с иностранной валютой, информационные услуги.