38.Кредитование посредством овердрафта и контокоррентного счета.

Распространенной формой краткосрочного банковского креди­тования является соглашение об овердрафте (превышение остатка счета в банке). Оно заключается между банком и заемщиком и предусматривает согласие:

банка — на автоматическое кредитование п/п-я в пре­делах установленного в договоре максимума в случае, если сумма представленных им к оплате счетов превышает остаток на расчет­ном счете;

предприятия — на первоочередное автоматическое погашение полученного кредита и начисленных процентов из поступивших на его счет денег.

Обычно банки заключают соглашения об овердрафте с надеж­ными предприятиями, обладающими не только хорошей кредит­ной историей, но и имеющими если не ежедневные, то достаточ­но частые поступления средств на расчетный счет. Лимит овер­драфта зависит от среднемесячного оборота по счету и устанавли­вается в конкретной сумме.

Кредитование по контокоррентному счету

Этот счет открывается в соответствии с кредитным договором  и  является  единым  счетом  клиента,  по  которому  банк  производит  все виды  операций.  Счет  является  активно-пассивным,  т.е.  может  иметь  как  активное, так  и  пассивное  сальдо.

При открытии контокоррентного счета основной депозитный счет до востребования  заемщика  закрывается. По контокоррентному счету заемщик пользуется кредитом в пределах определенного  лимита  кредитования.

На контокоррентный  счет  зачисляются  все  поступающие  средства  заемщика. Если  зачисленные  суммы  (выручка)  превысят  сумму  долга, то остаток  по  счету  будет кредитовым,  не  изменяя  цели  назначения  контокоррентного  счета.

Выдача кредита  производится  с  контокоррентного  счета  путем  оплаты денежно-расчетных документов за товарно-материальные ценности, выполненные работы  и  оказанные  услуги. Оплата  других  видов  платежей  (на неотложные нужды,  заработную плату,  платежи  в бюджет, внебюджетные фонды и др. платежи)  производится  в  пределах  кредитового  остатка   по  контокоррентному счету.

Погашение кредита осуществляется путем зачисления выручки от реализации товаров,  выполненных  работ  и  оказанных  услуг  в  кредит  контокоррентного счета.

Срок действия контокоррентного счета не должен превышать 12 месяцев. Заемщик по истечении 12 месяцев должен обеспечить кредитовое сальдо. В случае, если возникнет дебетовое сальдо по истечению срока кредитования, ссуда  считается  просроченной   и   дальнейшая   выдача  прекращается  до  полного  его  погашения.

При соблюдении условий кредитного договора, наличии устойчивого финансового состояния заемщика кредит по контокоррентному счету может возобновляться на основании его письменного ходатайства в пределах ранее установленного лимита.

В случае нарушения заемщиком финансовых показателей, ухудшения его платежеспособности и отсутствия перспектив к улучшению, кредитная комиссия рассматривает  вопрос о прекращении  кредитования  заемщика  по контокоррентному счету и  предъявлении  к  взысканию  ранее  выданных  кредитов.