8.5 Исламский банк развития

Исламский банк развития (ИБР) - это международная финансовая организация, расположенная в г. Джидде, Саудовская Аравия.  ИБР был основан 18 декабря 1973 года на первой конференции министров финансов стран-участниц Организации Исламская конференция.

В состав ИБР входят 56 стран-членов, среди которых основными являются Саудовская Аравия, Судан, Кувейт, Ливия, Турция, ОАЭ, Иран, Египет, Индонезия и Пакистан.Исламский банк развития имеет статус наблюдателя на Генеральной ассамблее ООН.

В настоящее время членами Банка являются 56 государств. Основным требованием для принятия в члены ИБР является участие в Организации исламская конференция, уплата членского взноса в капитал банка и соблюдение правил и процедур, принятых Советом директоров банка.

ИБР имеет Совет управляющих, Совет исполнительных директоров и Президента банка. Высшим органом управления является Совет управляющих, в котором каждая страна-член имеет своего представителя. На своем ежегодном собрании Совет назначает одного из управляющих Председателем Совета, который занимает этот пост до следующих выборов. Управляющие выполняют свои обязанности без вознаграждения со стороны Банка. Совет управляющих может делегировать Совету исполнительных директоров все или часть полномочий.

Совет исполнительных директоров состоит из десяти членов, которые не должны быть членами Совета управляющих. Исполнительным директором должен быть человек высокой компетенции в вопросах экономики и финансов, и который избирается согласно правилам, установленным Советом управляющих.Исполнительные директора занимают свой пост в течение трех лет и могут быть переизбраны.

Совет управляющих избирает Президента Банка сроком на 5 лет. Президент является председателем Совета исполнительных директоров, имеет право присутствовать на собраниях Совета управляющих, но без права голоса.

Уставной капитал Банка равен 2 млрд. исламских динаров, разделенных на 200 тыс. акций, имеющих номинальную стоимость 10 тыс. исламских динаров. Капитал банка образован за счет взносов стран-учредителей, который составляет 15 млрд. исламских динаров.

Целью создания Исламского банка развития является содействие экономическому развитию и социальному прогрессу стран-членов Банка и мусульманских общин, как вместе, так и каждой в отдельности, в соответствии с принципами шариата.

Основными функциями группы Исламского банка развития являются финансирование проектов социально-экономического развития в странах-членах. Банк осуществляет свою деятельность, основываясь на законах и принципах шариата. Денежной единицей банка является исламский динар, равный одному СДР. Официальным языком является арабский, однако английиский и французский также используются как рабочие языки.

В настоящее время образована группа Исламского банка развития, которая включает следующие организации:

• Исламская корпорация по развитию частного сектора (ICD);

• Исламская корпорация по страхованию инвестиций и экспортных кредитов (ICIEC);

• Исламский исследовательский и учебный институт (IRTI);

• Международная исламская торгово-финансовая корпорация (ITFC).

Исламский банк опирается в своей деятельности на определенный набор сформулированных шариатом финансовых инструментов. "Мудараба" - это доверительное финансирование, при котором банк попеременно выступает то трастовым управляющим, когда работает со средствами вкладчиков, то клиентом, когда финансирует проект, часть дохода от которого должна составить прибыль банка, а через него - его вкладчиков. "Мушарака" - это совместная реализация проекта или сделки силами банка и предпринимателя, т.е. прибыль банка возникает как доля от получаемой общей прибыли или как дивиденд. «Иджара» - это своего рода лизинг. "Салям" – это авансовое финансирование, преимущественно в аграрном секторе. "Мурабаха" –это финансирование операции, чаще всего торговой, по принципу "издержки банка плюс наценка", в основном с рассрочкой возмещения клиентом.

«Кардул Хасана» - это беспроцентная ссуда, возвращаемая в согласованный срок. Если заранее ясно, что лицо не сможет возвратить ссуду, деньги могут быть предоставлены в форме обязательной или добровольной благотворительности.Предприниматели, нуждающиеся в инвестиционных средствах, могут получить ссуду из имеющихся фондов. Они инвестируют заемные средства в легальный бизнес, так как им не надо беспокоиться о проценте, который нужно отдавать сверх полученных средств. С другой стороны, состоятельный член общества может беспроцентно ссудить правительство или организацию, которые способны эффективно использовать эти средства на осуществление общественных проектов. Суть беспроцентной ссуды состоит в обеспечении равноправных условий для кредитора и заемщика.

«Кредитный счет» - это предоставление средств нуждающимся на краткосрочной или долгосрочной основе. Каждый исламский банк должен иметь кредитные счета, на которые состоятельные мусульмане могут вкладывать краткосрочные или долгосрочные депозиты. С помощью такого счета вкладчик оказывает исключительно общественную услугу на основе «Кардуль Хасана». Вкладчику гарантируется полное рефинансирование его депозита в соответствии с определенными сроками и условиями. При этом в конце срока ссуды он не получает ничего сверх первоначальной суммы.

ИБР, согласно исламскому Шариату, по инфраструктурным проектам, а также проектам социально-экономического характера предоставляет беспроцентные кредиты.Банк участвует в реализации промышленных и сельскохозяйственныхпроектов со своими кредитами в долевых отношениях, финансирует проекты, приносящие быстрый доход посредством участия в форме распределения прибыли, а также в форме лизинга.

ИБР предоставляет государствам-членам банка техническую помощь для выполнения технико-экономических обоснований потенциальных проектов консультативных услуг, а также для приобретения оборудования для проведения исследований и обучения в период исполнительной фазы проекта.

Таким образом, Исламский банк развития, в отличии от других международных банковских институтов развития, имеет свои специфические особенности, основанные на принципах Шариата.

В современных условиях исламское финансирование практикуется в в странах с юридической системой, полностью отвечающей нормам шариата (Иран, Саудовская Аравия, Судан и т.д.), так и встранах с частично-исламской юридической системой (Малайзия, Бахрейн, Пакистан ит.д.), а также в светских странах (Великобритания, Сингапур, США и т.д.).

Казахстан первым на пространстве СНГ и Центральной Азии предпринял меры по внедрению исламского финансирования на законодательном уровне. Такой подход определен намерением организовать полноценное функционирование исламской финансовой системы и наладить механизм постоянного привлечения инвестиций для

реализации инфраструктурных проектов, направленных на развитие страны.

Сегодня Исламский банк развития готов оказать необходимую помощь для укрепления институтов исламского финансирования в Казахстане.В настоящее время в портфель Исламского банка развития заложено большое количество проектов, которые нацелены, в частности, на развитие сельских территорий Казахстана.

Следует отметить, что особый статус международных орга­низаций отличает их от государственных и коммерческих фи­нансовых учрежде­ний, работающих в рамках юрисдикции одной страны. Все они способствуют социально-экономическому раз­витию нашей страны, предоставляя креди­ты и гранты, а также оказывая техничес­кую помощь и кон­сультационные услу­ги. 

Вопросы для самоконтроля:

1. Каковы цель и задачи Банка международных расчетов?

2. Какие виды кредитных операций осуществляет Банк международных расчетов?

3. Какие организации созданы по инициативе Банка международных расчетов?

4. Каким странам оказывает финансовую помощь Европейский банк развития и реконструкции?

5. Какова доля участия ЕБРР в финансирования инвестиционных проектов в частном секторе?

6. Какие организации входят в группу Африканского банка развития?

7. На какие катеогории делятся заемщики АФБР? На каких условиях они получают ссуды?

8. Из каких фондов выделяет кредиты Азиатский банк развтия?

9. Какие организации входят в группу Исламского банка развития?

10) Какие существуют виды исламских финансовых инструментов и в чем их особенности?

Тесты:

1. Международный банк, координирующий действия центральных банков – это:

1. Банк международных расчетов

2. Европейский банк развития и реконструкции

3. Африканский банк развития

4. Азиатский банк развития

5. Исламский банк развития.

2. В каком году был создан Базельский Комитет по банковскому надзору?

1. 1934 г.

2. 1944 г.

3. 1954 г.

4. 1964 г.

5. 1974 г.

3. В каком размере ЕБРР финансирует проекты в частном секторе?

1. не более 1/3 от суммы займа и не менее 2/3 трети акционерного капитала;

2. не более 2/3 от суммы займа и не менее 1/3 трети акционерного капитала;

3. не более 1/4 от суммы займа и не менее 3/4 трети акционерного капитала;

4. не более 3/4 от суммы займа и не менее 1/4 трети акционерного капитала;

5. не более 1/2 от суммы займа и не менее 1/2 трети акционерного капитала.

4 . В какой валюте ЕБРР предоставляет кредиты?

1. национальной валюте

2. иностранной валюте

3. конвертируемой валюте

4. твердой валюте

5. международной валюте

5. Страны страны-члены АФБР, имеющие ВНП на душу населения до 510 долл. США входят в:

1. категорию «А»

2. категорию «B»

3. категорию «С»

4. категорию «D»

5. категорию «N»

6. Сколько процентов голосов в АБР приходится на неазиатские страны?

1. 10 %

2. 15 %

3. 25%

4. 35 %

5. 45 %

7. Денежной единицей Исламского банка развития является:

1. лира

2. дихрам

3. динар

4. бона

5. доллар

8. Авансовое финансирование в исламском финансировании – это:

1. мудараба

2. мушарака

3. мурабаха

4. иджара

5. салям

9. Доверительное финансирование в исламском финансировании – это:

1. мудараба

2. мушарака

3. мурабаха

4. иджара

5. салям

10 . Совместная реализация проекта или сделки силами банка и предпринимателя – это:

1. мудараба

2. мушарака

3. мурабаха

4. иджара

5. салям

Литература

1. Михайлов Д. Мировой финансовый рынок: тенденции и инструменты. – М., 2000.

2. Мировая экономика: учебник / Под ред. А.С.Булатова. – М.: Экономист, 2003. – с.356-357.

3. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной – 3-е изд., перераб. и доп. – М.:Финансы и статистика, 2007. – 576 с.

4. Суэтин А.А. Международный финансовый рынок: учебник.- М.:КНОРУС, 2007. – С. 13-46.

5. Слепова В.А., Звонова Е.А. Международный финансовый рынок: учебное пособие.- М.: Магистр, 2007. – С.44-64.

6. BANK FOR INTERNATIONAL SETTLEMENTS. Annual Reports // Электронныйресурс: http://www.cofe.ru/finance/russian/2/41.htm.

7. Европейский банк развития и реконструкции // Электронный ресурс:www.ebrd.com

8. Панов В.П. Африканский банк развития // Электронный ресурс: http://bse.sci-lib.com/article082778.html

9. Азиатский банк развития // Электронный ресурс:http://www.adb.org.

10. Исламский банк развития // Электронный ресурс: http://www.prostobankir.com.ua.

11. Пашков Р.В. Группа Исламского банка развития // Электронный ресурс: http://www.worldislamlaw.ru/archives/161.

12. Учредительный договор Исламского банка развития // Электронный ресурс: http://www.worldislamlaw.ru/archives/161