Задача 2.25. Факторинг

Производственная фирма решает использовать факторинг в следующей ситуации. Продажи в кредит составляют X руб. в год, оборачиваемость дебиторской задолженности — N раз в год. Условия факторинговой компании:

— резерв дебиторской задолженности — r_rez %;

— комиссионные:

1) на среднюю дебиторскую задолженность F_com % в год,

2) F % от дебиторской задолженности после вычисления комиссионных и резерва.

Определите:

1) среднюю дебиторскую задолженность;

2) сколько получит фирма от использования факторинга;

3) эффективную годовую стоимость факторинга.

ВариантПараметры задания
X, руб. в годN	rrez, %	Fcom, %	F, %
1800 0003	20	2	15
21 000 0004	15	3	10
32 000 0003	20	4	10

Задача 2.26. Инвестиции в дебиторскую задолженность. IX

Продажи в кредит в компании составляют 500 тыс. руб. Условия кредита: первый платеж — 10 % цены в порядке предоплаты, а затем 10 ежемесячных платежей по 10 % от цены (всего 11 платежей). Торговая наценка составляет 30 % от цены реализации. Определите:

1) эффективную процентную ставку по кредиту для покупателя;

2) средние вложения продавца в дебиторскую задолженность;

3) эффективную доходность кредита для продавца;

4) эффективную доходность инвестиций в дебиторскую задолженность (считайте, что если бы кредит не был предоставлен, то товар был бы куплен через 9 месяцев: у покупателя к тому времени накопилась бы нужная сумма).

2.4. Управление остатком денежных средств Задача 2.27. Средний кассовый остаток. I

Торговая фирма имеет следующие средние еженедельные остатки на расчетном счете (столбец 2 табл. 2.6).

Таблица 2.6. Средний кассовый остаток

НеделяСредний остаток на расчетном счете

к задаче 2.27к задаче 2.28

12520

21215

31212

42015

Всего6962

Определите:

1) средний ежемесячный остаток на расчетном счете;

2) прибыль, получаемую ежемесячно от среднего остатка на расчетном счете при условии, что на него начисляется 10 % годовых^*.

Задача 2.28. Средний кассовый остаток. II

Торговая фирма имеет следующие средние еженедельные кассовые остатки (столбец 3 табл. 2.6).

Определите:

1) средний ежемесячный кассовый остаток;

2) ежемесячную прибыль/убыток от иммобилизации средств в форме среднего кассового остатка при условии, что ежегодная доходность альтернативного вложения средств составляет 17 %.