8.2. Основы организации наличного денежного оборота

Задача Центрального банка при организации наличного денежного оборота – обеспечить его устойчивость, эластичность и экономичность. Поэтому оборот наличных денег служит объектом тщательного прогнозного планирования со стороны Центрального банка. Для решения поставленной задачи от кредитных институтов требуется соблюдение:

1. установленного порядка ведения кассовых операций;

2. правил организации поступления наличных денег в кассы и выдачи их;

3. лимита остатка кассы;

4. порядка расчета наличными деньгами;

5. лимита расчета наличными деньгами между юридическими лицами (лимит 10 тыс. рублей).

Все организации, участвующие в хозяйственном обороте, должны хранить деньги в коммерческих банках, должны соблюдать принцип целевого использования наличных денег, то есть сообщать обслуживающему банку о направлении использования получаемых в банке денежных средств (на выдачу заработной платы, на командировочные расходы);

Наличные деньги могут выдаваться на заработную плату и выплаты социального характера, на текущие хозяйственные нужды, командировочные расходы и т.п.

Наличные деньги, поступающие в кассы организаций, подлежат сдачи в учреждения банков для последующего зачисления этих средств на счета организации. Операции по зачислению и выдачи денежных средств называются кассовыми.

В кассах организации наличные деньги хранятся в пределах лимитов, установленных обслуживающими банками.

Лимит остатка кассы – предельная величина наличных средств, которые могут находиться в кассе предприятия для не предвиденных случаев. Денежные средства сверх лимита организации обязаны сдавать в учреждения банков.

Одновременно с утверждением кассовых нормативов банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк для каждой организации. Сдача денежных средств в банк может быть осуществлена либо в течение операционного дня (с 8 до 12 часов), либо после операционного дня (13 до 17 часов) вечерняя касса. Так же банк может организовать инкассацию (для организаций торговли, транспортных и зрелищных организаций), то есть это обеспечение перевозки и охраны выручки от места их получения до банка. При расходовании денежных средств, поступающих в кассу, предприятие согласовывается с банком на основании ежегодных письменных заявлений. Получение наличных денег в банке осуществляется в размере остатка на расчетном счете клиента.

Таким образом, прогнозирование наличного денежного оборота – важное направление деятельности Центрального банка. Прогноз осуществляется по следующим источникам поступления и расходования средств:

ПРИХОД:

1. поступление выручки от продажи потребительских товаров;

2. поступление выручки от пассажирского транспорта;

3. поступления коммунальных платежей;

4. поступление выручки от зрелищных мероприятий;

5. поступления налогов;

6. поступления от банковских учреждений;

7. поступления от валютно-обменных операций.

РАСХОД:

1. выдача на заработную плату, пенсии, стипендии, пособия;

2. выдачи на покупку с/х продукции;

3. выдачи со счетов по вкладам;

4. выдачи денег на выплату доходов, дивидендов;

5. выдачи кредитными организациями наличных денег при проведении валютно-обменных операций.

Таким образом, прогнозные расчеты по приходу и расходу наличных денег сообщаются в РКЦ ЦБ, в которых обобщаются прогнозы подкрепления оборотной кассы.

Для оптимизации наличного денежного оборота надо:

1. обеспечения необходимого объема и структуры наличной денежной массы в соответствии с потребностями экономики, то есть должен соблюдаться баланс между объемом наличной денежной массы, изменением скорости оборота наличных денег, емкостью товарного рынка;

2. регулирование уровня инфляции может производиться Центральным банком, а так же благодаря соблюдению пропорций динамики наличной денежной эмиссии по сравнению с динамикой отдельных денежных агрегатов, а так же показателей платежного баланса;

3. система поступления наличных денег от монетных дворов в резервные фонды РКЦ должна соответствовать потребностям экономики и быть четко налаженной;

4. снижение вероятности появления денежных суррогатов в обороте;

5. поддержание устойчивости оборота денежной наличности.