11.3. Правовое положение кредитных организаций

В соответствии с действующим законодательством можно выделить два вида кредитных организаций — банк и небанковские кредитные организации.

Согласно материалам ЦБ РФ от 20.10.2011 г., в стране зарегистрировано 1123 кредитные организации, в том числе 1061 банк и 62 небанковские кредитные организации. Число кредитных организаций с уставным капиталом от 10 млрд руб. и выше составляет 22 (2,2% всех действующих). Основную же массу составляют кредитные организации с уставным капиталом от 150 до 300 млн руб. — 252 (25,5%), далее следуют кредитные организации с капиталом от 60 до 150 млн руб. — 209 (21,2%).⁵ На лидирующей позиции располагается «Сбербанк России». Его доля в общем банковском капитале равняется 30 %.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках.

Принципиальное отличие банка от небанковской кредитной организации состоит в следующем. Только банк имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В настоящее время российскому законодательству известны три вида небанковских кредитных организаций:

• расчетные небанковские кредитные организации;

• небанковские кредитные организации инкассации;

• небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции.

По сфере обслуживания банки делятся на местные, национальные и международные. Местные банки обслуживают клиентов одного района (например, муниципальные и городские банки). Национальные банки ведут деятельность внутри страны. Международные банки обслуживают своих клиентов в разных странах («Внешэкономбанк», «Внешторгбанк» и т. д.).

В зависимости от наличия филиалов банки бывают бесфилиальные и многофилиальные. На 1 октября 2011 г. на территории Российской Федерации зарегистрировано 2825 филиалов действующих кредитных организаций (из них 530 филиалов Сбербанка России).⁶

В зависимости от обслуживаемых банком отраслей выделяют многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. Существуют промышленные банки, торговые банки.

В зависимости от формы собственности банки бывают государственные и частные.

В зависимости от организационно-правовой формы, в которой создан банк, выделяют банки ООО, ОДО, открытые или закрытые акционерные общества. Самая распространенная форма для банков — акционерная (например, Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации).

В зависимости от размера собственных средств выделяют крупные, средние и малые банки. Существуют и иные классификации банков.

В соответствии со ст. 59 Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

Порядок создания кредитных организаций установлен Инструкцией Центрального банка РФ от 14.01.2004 №109-4 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». Для этого в Банк России направляют следующие документы:

• заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

• учредительный договор, если его подписание предусмотрено федеральным законом;

• устав;

• протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

• свидетельство об уплате государственной пошлины;

• копии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами государственной Налоговой службы РФ выполнения учредителями — юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

• декларации о доходах учредителей — физических лиц, заверенные органами государственной налоговой службы Российской Федерации, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;

• анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения: о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций не менее одного года, а при отсутствии специального образования — опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; о наличии (отсутствии) судимости;

• бизнес-план, составленный в соответствии с требованиями Банка России, на ближайшие два календарных года.

Срок рассмотрения документов в территориальном учреждении Банка России не должен превышать 90 календарных дней с даты их представления. С момента получения лицензии кредитная организация получает право заниматься банковской деятельностью и считается созданной.

Банк России вправе отказать в государственной регистрации по следующим основаниям:

• установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

• задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

• установление фактов недостоверности отчетных данных;

• осуществление, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России; неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральными законами «О Центральном банке России», «О банках и банковской деятельности»;

• неудовлетворительное финансовое положение кредитной организации, неисполнение ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, являющееся основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражном суде.

Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, когда к моменту отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций.

Одновременно Банк России обязан представить в арбитражный суд кандидатуру ликвидатора. Ликвидатор обязан в 10-дневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации кредитной организации представить в Банк России указанное определение и другие документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, для государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией. Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация — прекратившей деятельность после внесения об этом записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

Итак, основное в банковской деятельности — это проведение банковских операций. К банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий.

Кредитные организации вправе осуществлять следующие сделки:

• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования от третьих лиц, исполнение обязательств в денежной форме;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции;

• оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять:

• выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции:

• с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа;

• с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета;

• с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии;

• доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

В целях осуществления финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), соблюдать обязательные нормативы и организовывать внутренний контроль за характером и масштабом проводимых операций. В качестве мер, направленных на защиту прав и интересов банковских кредиторов и вкладчиков, предусматриваются:

• обеспечение банковской тайны;

• наложение ареста и обращение взысканий на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитных организациях.