4. Asigurarea împotriva întreruperii activităţii de afaceri

Asigurarea împotriva întreruperii activităţii de afaceri este cunoscută şi sub numele de asigurare a pierderii de timp şi cuprinde în principal pierderea de profituri sau pierderea în consecinţă. Poliţa standard împotriva incendiului, oferă despăgubiri pentru daunele aduse clădirilor şi stocurilor de mărfuri, însă nu şi pentru pierderea cîştigurilor pe care acestea le furnizează.

Să presupunem, pentru exemplificare, că a avut loc un incendiu într-un atelier de reparaţii auto aparţinînd societăţii comerciale „X”. Dacă „X” a cumpărat o asigurare de întrerupere, atunci afacerea lui este acoperită la trei tipuri de pierderi (care sunt destul de diferite de daunele aduse proprietăţii):

1. pierderea profitului net suferită pe timpul cît „X” este incapabil să repare automobile, deoarece atelierul de reparaţii auto este inutilizabil;

2. costurile fixe şi costurile de regie pe care „X” trebuie să le plătească în continuare, deşi el nu obţine un venit din care să le acopere, acestea sunt: chiria, salariile angajaţilor, apa etc.

3. cheltuieli pe care „X” trebuie să le facă pentru a-şi relua afacerea, cum ar fi închirierea unui alt atelier de reparaţii.

Toate asigurările de întrerupere fac, în mod normal, obiectul unei garanţii materiale a pagubelor suferite. Pentru ca această asigurare să fie efectivă, trebuie să existe o altă asigurare în vigoare, spre exemplu, împotriva incendiului, de inginerie sau altă asigurare de proprietate, în baza căreia să se plătească sau să se admită cererea de plată a despăgubirilor.

5. Asigurarea riscurilor politice

Aceasta desemnează acoperirea de care dispune o societate comercială dintr-o ţară pentru a-şi susţine activitatea de export, concretizată în contracte de livrare şi pentru susţinerea propriilor investiţii în străinătate.

Riscurile politice cuprind o gamă variată de evenimente:

• naţionalizarea investiţiilor legată de expansiunea capitalului în ţările în curs de dezvoltare;

• dificultăţi în transferul banilor din ţara cumpărătorului;

• orice acţiune a unor guverne străine care duce la dificultăţi în respectarea obligaţiilor contractuale;

• război, război civil, revoluţie, care impiedică realizarea obligaţiilor contractuale;

• riscurile privind cumpărătorii publici;

• retragerea sau reînnoirea licenţelor de export sau impunerea unor restricţii la export;

• pierderi rezultate din imposibilitatea de a institui procese legale în ţara cumpărătorului, ca urmare a lipsei sau a proastei funcţionări a sistemului legal şi juridic din ţara respectivă.

Întrebări de verificare

1 Care sunt particularităţile asigurărilor pecuniare?

2 Ce relaţii cuprinde cauţiunea?

3 In ce constă asigurarea creditelor de export?

4 Care sunt modalităţile de intervenţie a statului în asigurarea creditelor de export?

5 Din ce moment apare răspunderea asigurătorului în cadrul asigurărilor de indemnizare?

6 Ce reprezintă garanţii comerciale?

7 Caracterizaţi formele de asigurare anterioare încheierii contractului?

8 Ce indicatori se utilizează pentru analiza bilanţului?

9 În ce constă riscul de fabricaţie?

10 Ce stabileşte situaţia veniturilor şi cheltuielilor?