2.5. Производственный план.
Схема производственных потоков:
С поставщиками подписываются договоры сроком на 1 год с установленными объемами поставок и стоимостью сырья. Расходы по доставке сырья возлагаются на поставщиков.
Предполагается проводить, через некоторые промежутки времени, мониторинг рынка с целью поиска сырья по более низкой цене.
Список сырья и материалов:
Для упрощения расчетов предполагаемый ассортимент сформирован в группы по типу продуктов, цены и себестоимость усреднены. Упрощенный список продуктов приведен в таблице 1. Номенклатура продуктов по каждому типу составляет от 5 до 15 наименований. Объемы сбыта продукции в количественном выражении приведены в таблице 2. Срок выхода на проектную мощность 2 месяца.
Таблица 1. Список продуктов
Наименование продукта |
Ед. изм. |
Цена (руб) |
Кофе |
чашка |
60 |
Мороженное |
порция |
30 |
Коктейли |
250г |
40 |
Пирожное |
шт. |
30 |
Бутерброды |
шт. |
20 |
Горячие блюда |
порция |
80 |
Десертные блюда |
порция |
50 |
Спиртные напитки |
бокал |
60 |
Спиртные напитки |
бутылка |
100 |
Салаты |
порция |
60 |
Шампанское, вина |
бутылка |
250 |
Таблица 2. Физический объем сбыта по основным позициям (приблизительно за один месяц)
Наименование продукта
|
Физический объем сбыта |
Кофе |
1800 |
Мороженное |
900 |
Коктейли |
1200 |
Пирожное |
900 |
Бутерброды |
600 |
Горячие блюда |
2400 |
Десертные блюда |
1500 |
Спиртные напитки |
1800 |
Спиртные напитки |
3000 |
Салаты |
1800 |
Шампанское, вина |
7500 |
Таблица 3. Ежемесячные доходы предприятия при полной реализации товара
Наименование |
Средняя наценка на товар |
Доля в меню спроса |
Стоимость (руб.) |
Прибыль (руб.) |
Первые и вторые блюда |
300% |
20% |
60 000 |
120 000 |
Десерты |
400% |
15% |
45 000 |
120 000 |
Алкогольные напитки |
300% |
15% |
45 000 |
135 000 |
Безалкогольные напитки |
300% |
10% |
30 000 |
90 000 |
Чай, кофе |
1000% |
25% |
75 000 |
750 000 |
Свежевыжатые соки |
600% |
15% |
45 000 |
270 000 |
ИТОГО |
|
100% |
300 000 |
1 485 000 |
Эти наценки являются средними по городу Иваново. Наценка на «чай-кофе» одна из самых рентабельных.