7. Запас финансовой прочности:

Мероприятия

Сроки выполне-ния

Ресурсы

Результат

Предварительные:

-Тренинги для работников;

-Поиск инновационных идей;

-отбор наиболее перспективных идей;

-оценка жизнеспособности идей;

-Определение способа финансирования и обеспечение финансирования проекта;

-Распространение приказа о введении новых видов мотивации;

-Проведение семинаров.

2 недели

Посещение конференций и семинаров в сфере гостиничного бизнеса, ознакомление с историей успеха и деятельностью других предприятий на рынке.

Сумма затрат составит 50 000 рублей, которые включаются в дополнительную статью прочих расходов, как другие расходы, связанные с производством и (или) реализацией

Детальное обсуждение и выбор наиболее оптимального варианта: создание идеи единой системы мотивации; создание стратегии внедрения новых видов мотивации персонала на предприятии;

рост производительности труда на 30%, а, следовательно, и рост заработной платы на 15%

Основные:

-Разработка детального бизнес-плана инновации;

- Приобретение подарочных сертификатов, билетов в кино

- Выделение бюджета базы отдыха на поощрительные ужины и денежные премии

- организация торжественных церемоний

- организация отдыха на турбазе на 3 дня

- тренинги для персонала

-конкурсы профессионального мастерства

1,5 месяца

База отдыха предусматривает в бюджете достаточные средства, которые включаются в дополнительную статью прочих расходов по рекламе и составят 136 000 руб.

Внедрение новых программ мотивации персонала,

Стимулирующих персонал на совершенствование деятельности базы отдыха и увеличения объема продаж и качества обслуживания.

Результат в повышении объема продаж на 10 -50% в год.

Заключительные:

-Осуществление учета и контроля за расходованием средств на инновационные мероприятия.

Ведение инновационных мероприятий.

Каждый последующий месяц

Гарантийные обязательства поставщиков

Повышение конкурентоспособности ресторана, повышение имиджа, повышение спроса на услуги ресторана, повышение объема продаж, ассортимента блюд,повышение рентабельности.

Итого:

Инвестиционные затраты= ФН+ФП=

(не менее резерва роста производства или доли бесполезных постоянных затрат)

Рост производительности труда в % или рост ПМ или рост выручки (цифры)

№ п/п

Показатели

До инноваций

После инноваций

Сумма и % отклонения

1

Производственная мощность (Q):, шт, к-м.

2

Средняя цена реализации (Po) =(руб.)

3

Выручка-нетто(TR),= руб.

4

Переменные издержки., TVC (руб.):

1. Материальные затраты

2. Зарплата привлеченных (технологических) работников

3. ЕСВ

4. Реклама ТП

5. Транспорт сторон.организаций

6. Банковская ставка по кредиту

5

Валовая маржа = выручка от реализации – переменные издержки;

GM = TR – TVC(руб.)

6

Коэффициент валовой маржи = валовая маржа / выручка –нетто Km = GM / TR

7

Постоянные издержки TFC= (руб.)

8

Плановая прибыль(Ro) = TR-TC= (руб.)

9

Налог на прибыль (TAX) = Плановая прибыль(Ro) * 0.2= (руб.)

10

Чистая прибыль (Rn) = Плановая прибыль - Налог на прибыль (20%)= (руб.)

11

Рентабельность производства = чистая прибыль / затраты * 100% (%)

12

Среднесписочный состав работников, чел.

13

Производительность труда = 1.Выручка / Среднесписочное кол-во работников = TR/L (руб.)

2.Производственная мощность/ Среднесписочное кол-во работников =Q/L (руб.)

14

Средняя зарплата (W), руб. в мес.

15

Средняя премия, руб. в мес.

16

Социально трудовой эффект = (ФОТ+ЕСВ.) / Общие затраты * 100% =(%)

17

Коммерческий эффект = Выручка-– Общие затраты (руб.)

18

Бюджетный эффект = Сумма налогов (налог на прибыль+ ЕСВ)/ Общие затраты * 100%= (%)