Вопрос 2. Самообеспечение

Самой простой формой индивидуального материального обеспечения частных лиц и домашних хозяйств является накопление. Отказываясь от потребления и откладывая деньги, можно накопить средства в целях использования их в будущем. Накопление, однако, никогда не сможет заменить страховой защиты, которая предоставляется на случаи возможною наступления определенных событий. Сбережения накапливаются постепенно и имеющиеся на определенный момент времени средства ограниченны, а потребность в деньгах для покрытия убытков может возникнуть неожиданно и в любое время. Точно так же и предприятия не могут обеспечить компенсацию экономических последствий убытков путем формирования резервов. С экономической точки зрения такой путь неприемлем, поскольку невозможно рассчитать величину вероятного ущерба для каждого конкретного случая. Кроме того, формирование резервов на эти цели было бы нерациональным связыванием средств, которые при определенных обстоятельствах могут гак и остаться неиспользованными.

Тем не менее индивидуальное накопление и формирование резервов предприятиями наряду со страхованием являются элемента ми необходимого материального обеспечения на случай наступления риска. Дело в том, что не все риски, угрожающие частным лицам и предприятиям, могут быть покрыты страхованием. Так, на пример, предпринимательский риск вообще страхуем лишь частично. Замена или обновление изношенных предметов, таких как, например, оборудование, одежда или автомобили, не страхуются. Если страхователь сознательно отказывается от страхового покрытия возможного ущерба в полном объеме, то он также должен располагать соответствующими собственными средствами. Включение в договор страхования франшизы, например, в транспортном страховании или добровольном медицинском страховании, хотя и обеспечивает более низкую премию, однако при наступлении страхового случая на страхователя возлагается обязанность самому возместить непокрытый страхованием ущерб.

Вопрос 3. Страхование рисков.

Самым лучшим и поэтому наиболее распространенным инструментом финансового обеспечения на случай возможных убытков является страхование. Отдельные отрасли страхования гарантируют страховую защиту при наступлении определенных событий таких, как пожар, кража со взломом, ураган, град, болезнь, безработица или смерть. Объем страхового покрытия устанавливается законом или условиями конкретного договора страхования.

Средства для страховых выплат формируются за счет уплачиваемых страхователями премии или взносов. Отсюда следует, что все затраты, связанные со страхованием, должны покрываться соответствующими взносами страхователей. Именно этот принцип финансирования и лежит в основе страхования (Versicherungiprinzip).

Страхование отличается от накопления и формирования резервов тем, что объем страховых выплат не ограничивается суммами, накопленными по отдельным договорам. При страховании происходит скорее перераспределение рисков по большой совокупности застрахованных. Страхование отличается также и от материального обеспечения. Если денежные пособия выплачиваются строго определенному узкому кругу лиц и покрывают лишь их основные потребности, то страхование гарантирует возмещение ущерба в полном объеме. От государственной социальной помощи страхование отличается тем, что выплата страхового покрытия не зависит от того, нуждается ли заявитель в помощи или нет, и производит компенсацию экономических последствий убытков в полном объеме.

С самого начала действия договора страхования страхователю гарантируется полное страховое покрытие. Сам факт уплаты страховых взносов дает ему право на страховую защиту в объеме, оговоренном в договоре. При этом не имеет значения, покрываются ли страховые выплаты по конкретному страховому случаю суммой уже накопленных по нему страховых взносов или нет.

Страховая деятельность может осуществляться по двум направлениям:

1. как индивидуальное страхование. Оно является самостоятельной отраслью экономики и основывается на принципе эквивалентности страховых выплат и страховых взносов(Aquivalenzprinzip);

2. как социальное страхование. Оно является частью социальной политики государства и основывается на принципе коллективной солидарности (Solidaritatsprinzip). Социальное страхования направлено на ликвидацию социального неравенства в обществе и обеспечение минимального уровня благосостояния населения.

Финансовая защита от рисков
Формы	Проверка степени нуждаемости заявителя	Источники финансирования
Накопление	Нет	Сбережение средств
Материальное обеспечение	Нет	Налоги
Социальная помощь	Да	Налоги
Страхование	Нет	Взносы страхователей