Расчет фондов заработной платы и накладных расходов

N п/п

Должность

Кол-во

Тарифный

Разряд

Тарифный

коэф.

Месячный

Оклад

Сумма

з/п тыс.руб

1.

Начальник цеха

2

14

3.25

893,75

1787,5

2.

Начальник уч-ка

2

13

3.04

836

1672

3.

Старший мастер

2

12

2.84

781

1562

4.

Мастер

2

11

2.65

728,75

1457,5

Техническое бюро

5.

Начальник бюро

2

14

3.25

893,75

1787,5

6.

Инженер

2

10

2.48

682

1364

7.

Техник

2

8

2.17

596,75

1193,5

Бюро труда и заработной платы

8.

Экономист

2

12

2.84

781

1562

9.

Плановик

2

11

2.65

728,75

1457,5

Отдел маркетинга

10.

Инженер

2

12

2.84

781

1562

11.

Экономист

2

11

2.65

728,75

1457,5

Итого

ЗПг=16863

Специальность

Разряд

Тарифные

коэффици-

енты

Время работы

Зарплата, тыс.р.

1 вар-т

2 вар-т

1 вар-т

2 вар-т

Станочник

3

4

5

1.35

1.57

1.73

4869,3

4686,6

81187,78

77563,17

78141.55

78141.55

Наладчики

1 вар-т

3

4

5

1.35

1.57

1.73

6,728

6,454

96,45

112,17

92,53

107,61

Контролеры

3

4

5

1.35

1.57

1.73

404,15

80.83

6738,55

6738,55

1347,7

1347,7

Итого: зарплата основных рабочих

Премиальные 15%

Итого: с премией

172436,67

198302,17

159187,12

183065,188

Наименование показателей

Формула расчета

Результаты

1 вар-т

2 вар-т

А.

1.

Расходы на сод. и экспл. машин

Амортизация оборудования

(26)(27)

7896,03

9973,26

2.

Эксплуатация оборудования

2% от п.1

157,92

199,47

3.

Ремонт оборудования

1% от п.1

78,96

99,73

4.

Внутризаводское перемещение грузов

1% от п.1

78,96

99,73

Износ малоценного инструмента

1% от п.1

78,96

99,73

6.

Прочие

0.05% от п.1…5

3,95

4,99

Итого: по п. А

8294,78

10476,91

Б.

7.

Расходы по организации и обеспечению производства

Содержание цех. управления

ЗП₁ (33)

ЗП₂ (34)

70371,32

77422,4

8.

Содержание неуправленческого персонала

0.05% от п.7

35,19

38,71

9.

Амортизация зданий и сооружений

(23)

(24)

1580,15

4500,92

10.

Испытания, опыты, исследования

0.5% от п.7

351,86

387,11

11.

Рационализаторство и

Изобретательство

0.5% от п. 7

351,86

387,11

12.

Охрана труда

0.01% от п.7

7,04

7,74

Итого: по п. Б

72697,42

82743,98

Всего по пунктам А и Б

80992,2

93220,89

N п/п

Наименование затрат

Формула расчета

Результат, тыс.руб

1 вар-т

2 вар-т

А.

1.

Расходы по управлению

Расходы по оплате труда

административно- управленческого персонала.

ЗП_ауп=15%ЗП_итр

(33) (34)

10555,70

11613,36

2.

Командировочные расходы

1.5% от п.1

158,34

174,20

Итого по п. А

10714,04

11787,56

Б

3.

Расходы по модернизации

Содержание неуправл. персонала

0.3% от п.1

31,67

34,84

4.

Амортизация заводоуправления

20% (23)

20%(24)

316,03

900,184

5.

Содержание и ремонт

Заводоуправления

1% от п.4

3,16

9,0

6.

Производственные испытания новых образцов, изобретательство и рационализация

0.5% от п.1

52,77

58,07

7.

Охрана труда и окружающей среды

2% от п.1

211,11

232,27

8.

Представительские расходы

0.1% от п. 1

10,56

11,61

Итого по п. Б

625,3

1245,97

Всего по пунктам А и Б

11339,34

13033,53

N п/п

Наименование затрат

Форма расчета

Результат, тыс. руб.

1 вар-т

2 вар-т

1.

Сырье, материалы

Табл.6

171991,89

141640,24

2.

Основная заработная

плата рабочих

199113,67

178070,69

3.

Дополнительная зарплата

рабочих

10% от п.2

19911,37

17807,07

4.

Отчисления в бюджетные и

Внебюджетные фонды:

ФЗП:

269484,99

255493,09

- отчисления на соц.страх;

35% ФЗП

94319,75

89422,58

- отчисления в фонд занятости и чрезвычайный

налог

5% ФЗП

-

-

5.

Расходы на освоение и подготовку нового производства

0.5%(п.1+п.4)

2426,68

2134,70

6.

Цеховые расходы:

Табл. 9

80992,2

93220,89

7.

Заводские расходы:

Табл.10

11339,34

13033,53

8.

Потери от брака

1%(п.1+п.7)

5800,95

5353,30

9.

Прочие производственные

Расходы

0.5%(п.1+п.8)

2929,48

2703,42

10.

Коммерческие расходы

1%(п.1+п.9)

8583,10

7988,80

11.

Полная себестоимость

(ПОС)

(п.1+п.10)

597408,43

551375,22

12.

Нормативная прибыль

24% ПОС

143378,02

132330,05

13.

Итого:11-12

740786,45

683705,27

14.

НДС:

20% п.13

148157,29

136741,05

15

Итого 11-13:

888943,74

820446,32

16.

Отчисления в республиканские фонды

3%(п. 15-п.14)

100%-3%

22910,92

21145,52

17.

Итого: 15-16

911854,66

841591,84

18.

Отчисления в местные бюджетные фонды

1 .15%(п.17-17.16-п.14)

100%-1.15%

8618,15

7954,08

19.

Опускная цена предприятия

Ц_о=С+П+Н

920472,8

849545,9

20.

Цена за единицу

П.19/N_r

102,28

94,39