Раздел 2 «Банковский надзор»

Тема 2.1 «Организационная структура банковского надзора»

Вопросы:

1. Понятие банковского надзора, задачи, цели, субъекты надзора.

2. Организационная структура и правовое обеспечение банковского надзора.

3. Принципы банковского надзора и методика его проведения.

4. Текущий надзор за банковской деятельностью.

Вопрос 1.

Банковский надзор — это форма государственного регулирования деятельности банков и небанковских финансовых посредников (далее — банки) в области пруденциального ведения банковского дела.

Пруденциальность означает благоразумное, осмотрительное поведение банка в рыночной среде с под­держанием в управляемом состоянии риска операций.

В Республике Беларусь сложилась система банковского надзора, в основных чертах соответствующая мировым стандартам. Она включает стадии регистрации и лицензирования банков и небанковских кредитно–финансовых организаций (далее – банки), осуществления дистанционного надзора на основании отчетности, надзора на местах в виде инспекционных проверок, применения соответствующих мер надзорного реагирования к банкам, нарушающим банковское законодательство, и к банкам, оказавшимся в кризисном финансовом положении, реорганизации и ликвидации банков в случае необходимости.

Органом банковского надзора является Национальный банк Республики Беларусь.

Основной целью банковского надзора является обеспечение стабильности банковской системы и доверия к ней, сокращение риска потерь для кредиторов и вкладчиков банков.

В соответствии с Концепцией развития и совершенствования банковского надзора в Республике Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 31 января 2003 г. № 19 и определяющей национальную стратегию развития банковского надзора на среднесрочную перспективу, главной стратегической задачей банковского надзора является недопущение системных банковских кризисов. К основным задачам также относятся:

• обеспечение должного контроля за допуском в банковскую систему добросовестных, финансово–устойчивых и обладающих надежной репутацией инвесторов, а также за профессионализмом и репутацией высшего руководства банков;

• установление пруденциальных ограничений рисков банковской деятельности, требований по достаточности капитала и резервов, соответствующих международной практике и учитывающих экономическую ситуацию в стране;

• осуществление эффективного текущего надзора за деятельностью банков как путем анализа официально представляемой отчетности, так и посредством инспекционных проверок банков;

• своевременное применение корректирующих мер, обеспечивающих поддержание (или восстановление) платежеспособности, ликвидности и надежности банков;

• своевременный вывод с рынка банков, положение которых не поддается исправлению, минимизация последствий банкротств банков для банковской системы и кредиторов.

Цели банковского надзора определяют шесть его функций:

1) превентивная, предназначенная для предупреж­дения разрастания риска банковской деятельности. Она является ключевой в банковском надзоре и за­ключается в установлении обязательных для банков правил банковского менеджмента и принятии предва­рительных мер, предотвращающих их банкротство;

2) защитная, призванная гарантировать соблюдение интересов вкладчиков в случае краха конкретного банка;

8) обеспечительная, означающая в случае кризисно­го состояния банка его ресурсное обеспечение цен­тральным банком как кредитором последней инстан­ции по предложению органа банковского надзора;

4) стратегическая, осуществляющая пересмотр ин­струментов регулирования в зависимости от желаемой интенсивности конкуренции в банковской системе;

5) адаптивная, заключающаяся в оперативной реализации новых инструментов приспособления к изменив­шимся макроэкономическим условиям деятельности;

6) предупреждающая, предполагающая предупреждение органов монетарного регулирования о возможных негативных последствиях для стабильности банковской системы декларируемой ими или уже прово­зи политики.

Субъектами банковского надзора являются:

В широком смысле — все участники кредитной системы, включая тех, кто оперирует в рисковой э, и тех, кто осуществляет надзор за ними;

В узком смысле — только юридические лица, уполномоченные государством вести надзор за деятельностью банков; исходя из этого, законодательство каждой страны определяет орган (органы), уполномо­ченный в области: а) регистрационного права; б) лицензионного права; в) текущего надзора.

Регистрационное право — право регистрации банков как юридических лиц, их обособленных структурных подразделений и внесений изменений в учредительные документы.

Лицензионное право — это право наделения банков полномочиями по осуществлению конкретного круга операций согласно соответствию их квалификацион­ным и техническим требованиям.

Квалификационные требования подразумевают наличие подготовленных профессиональных кадров, должностных инструкций, внутренних документов, определяющих процессуальные вопросы операций, прейскурантов и других доку­ментов.

Технические требования означают наличие технических возможностей (оборудования, средств за­щиты информации, специальных помещений и их со­ответствующего оснащения и т. п.) банка для проведе­ния конкретной операции.

Текущий надзор представляет собой мониторинг текущей деятельности посредством сбора информации о пруденциальной деятельности банка (его обособленных подразделений) и принятия экономических и админи­стративных мер воздействия к нему.

Эти права может осуществлять центральный банк; специально уполномоченный государственный орган; ряд государственных ведомств, диверсифицирующих между собой области текущего надзора, лицензирования и регистрации. В Республике Беларусь лицензионное, регистрационное права, право текущего надзора принадлежат Национальному банку Республики Беларусь. Данное право предоставлено Национальному банку Конституцией Республики Беларусь и регламентировано Банковским кодексом Республики Беларусь, Уставом Национального банка Республики Беларусь.

Организация банковского надзора может быть цен­трализована или децентрализована.

Выбор централизованной (сосредоточение надзорных функций в головном офисе надзорного органа) или де­централизованной (диверсификация надзорных функ­ций по различным уровням и звеньям надзорного ор­гана) системы управления зависит от территориального масштаба страны, количества и географического рас­положения банков, возможности оперативно отслежи­вать события и обнаруживать разрастание зоны риска в банковской деятельности.

Согласно действующему законодательству выбор мер воздействия производится Национальным банком или Главным управлением Национального банка исходя из:

• характера допущенных банком нарушений (значительные, незначительные);

• причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений.

НБ РБ не применяет меры воздействия в случае незначительного характера допущенных банком нарушений.

Банковский надзор является обязательной принад­лежностью государственного регулятивного процесса и как одна из его форм постоянно совершенствуется. Постановлением Правления Национального банка Рес­публики Беларусь от 31 января 2003 г. № 19 утвер­ждена Концепция развития и совершенствования бан­ковского надзора в Республике Беларусь на средне­срочную перспективу. Концепция базируется на основ­ных принципах эффективного банковского надзора и рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору и других международных организаций по конвергенции пруденциальных стандартов.

Концепцией решается главная задача — недопущение системного банковского кризиса. К другим задачам относятся:

• обеспечение должного контроля за допуском в бан­ковскую систему добросовестных, финансово устойчи­вых и обладающих надежной репутацией инвесторов, а также за профессионализмом и репутацией высшего руководства банков;

• установление пруденциальных ограничений рис­ков банковской деятельности и требований по доста­точности капитала и резервов, соответствующих меж­дународной практике и учитывающих экономическую ситуацию в стране;

• осуществление эффективного текущего надзора за деятельностью банков путем анализа официально пред­ставляемой отчетности и инспекционных проверок бан­ков;

• своевременное применение мер воздействия, обес­печивающих поддержание или восстановление плате­жеспособности, ликвидности и надежности банков;

• своевременный вывод с рынка банков, положение которых не поддается санации; минимизация послед­ствий банкротств для банковской системы и ее креди­торов.