Баланс (Звіт про фінансовий стан) на 30 червня 2013 р.

Форма № 1

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду 

На кінець звітного періоду

1 

2

3 

4

I. Необоротні активи 

Нематеріальні активи

1000

первісна вартість 

1001

накопичена амортизація 

1002

Незавершені капітальні інвестиції

1005

Основні засоби

1010

первісна вартість 

1011

640

знос 

1012

374

Інвестиційна нерухомість

1015

Довгострокові біологічні активи

1020

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

інші фінансові інвестиції 

1035

Довгострокова дебіторська заборгованість 

1040

Відстрочені податкові активи 

1045

Інші необоротні активи 

1090

25

Усього за розділом I 

1095

291

II. Оборотні активи 

Запаси 

1100

2

Поточні біологічні активи 

1110

Дебіторська заборгованість запродукцію, товари, роботи, послуги

1125

14

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

за виданими авансами

1130

11

з бюджетом

1135

у тому числі з податку на прибуток

1136

Інша поточна дебіторська заборгованість 

1155

Поточні фінансові інвестиції 

1160

Гроші та їх еквіваленти

1165

26

Витрати майбутніх періодів

1170

5

Інші оборотні активи 

1190

94

Усього за розділом II 

1195

152

III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

Баланс 

1300

443

Пасив

Код

рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал 

Зареєстрований (пайовий) капітал 

1400

280

Капітал у дооцінках

1405

Додатковий капітал 

1410

125

Резервний капітал 

1415

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 

1420

6

Неоплачений капітал 

1425

( )

( )

Вилучений капітал 

1430

( )

( )

Усього за розділом I

1495

411

II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення

Відстрочені податкові зобов’язання

1500

Довгострокові кредити банків

1510

Інші довгострокові зобов’язання

1515

Довгострокові забезпечення

1520

Цільове фінансування 

1525

Усього за розділом II

1595

IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення

Короткострокові кредити банків 

1600

Поточна кредиторська заборгованість за:

довгостроковими зобов’язаннями

1610

товари, роботи, послуги 

1615

1

розрахунками з бюджетом

1620

8

у тому числі з податку на прибуток

1621

2

розрахунками зі страхування

1625

3

розрахунками з оплати праці

1630

8

Поточні забезпечення

1660

Доходи майбутніх періодів

1665

Інші поточні зобов’язання

1690

12

Усього за розділом IІІ

1695

32

ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами,

утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

Баланс

1900

443

№ з/п

Зміст господарської операції

Кореспонденція рахунків

Сума, грн.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

1.

Відображено надходження на матеріально-технічний склад готелю форменого одягу від постачальників (без ПДВ)

12000

2.

Відображено суму податкового кредиту щодо ПДВ у складі вартості отримано гоформеного одягу

3.

Відображено вартість транспортнихпослуг з доставки форменого одягу на матеріально-технічний склад готелю (без ПДВ)

200

4.

Відображено суму податкового кредиту щодо ПДВ у складі вартості отриманого форменого одягу

5.

Відображено надходження коштів по передоплаті за послуги проживання:

послуги за номери готелю − 47600 грн. (у т. ч. ПДВ),

послуги ресторану − 7050 грн. (у т. ч. ПДВ),

послуги пральні −3600 грн. (у т. ч. ПДВ),

страховий збір − 265 грн.

6.

Нараховано податкове зобов'язання з ПДВ

7.

Відображено дохід від наданих по­слуг проживання

8.

Зменшено дохід готелю на вартість харчування, нада­ного рестораном

9.

Зменшено дохід готелю на вартість послуг, наданих пральнею

10.

Списано податко­ве зобов'язання з ПДВ на зменшен­ня доходу: - готелю

- ресторану

- пральні

11.

Відображено зме­ншення доходу готелю на суму страхування

1

2

3

4

5

12.

Відображено видачу зі складу:

• предметів одноразового користу­вання для мешканців готелю

• миючих засобів для прибирання у номерах

13.

Відображено нарахування заробітної плати робітникам:

• служби прийому та розміщення готелю;

• служби прибирання номерів;

• служби портьє;

• сервісної служби.

14.

Відображено нарахування на фонд заробітної плати робітників готелю (36,83%)

15.

Відображено собівартість наданих послуг

16.

Здійснено залік забор­гованості між авансом, одержаним від турис­тів в оплату за путівку

17.

Відображено видачу одягу обслуговуючому персоналу за оплату

14640

18.

Відображено ПДВ, що приймається бюджетом до відшкодування в частині, сплаченій персоналом за формений одяг

19.

Списано виданий одяг із матеріально-технічного складу

20.

Відображено надходження в касу грошових коштів від персоналу в оплату вартості виданого одягу

21.

Перераховано гроші з каси на поточний рахунок в банку

70000

22.

Відображено нарахування транспортного податку з автомобілів, що використовуються готелем

1450

23.

Списано витрати зі страхування на зменшення фінан­сового результату

24.

Списано собівартістьнаданихпослугна зменшення фінан­сового результату

25.

Відображено списання транспортного податку на зменшення фінан­сового результату

26.

Списано чистий дохід на збільшення фінансового результату: - готелю

- ресторану

- пральні

27.

Відображено нарахування податку на прибуток

28.

Відображено списання податку на прибуток на фінансовий результат

29.

Відображено нерозподілений прибуток турфірми

№ з/п

Назва рахунку

Залишок на поч. кв., грн.

Обороти за кв., грн.

Залишок на кін. кв., грн.

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1.

10

29000

-

-

-

29000

-

2.

12

39000

-

-

-

39000

-

3.

131

(3000)

-

-

-

(3000)

-

4.

133

(30000)

-

-

-

(30000)

-

5.

142

120000

-

-

-

120000

-

6.

201

58000

-

-

6265,7

51734,3

-

7.

22

-

-

12200

12200

-

-

8.

23

-

-

35000

35000

-

-

9.

301

3000

-

73155

70000

6155

-

10.

311

90000

-

70000

-

160000

-

11.

33

12000

-

-

-

12000

-

12.

361

63000

-

58515

58515

63000

-

13.

371

41000

-

-

-

41000

-

14.

377

-

-

14640

14640

-

-

15.

39

17000

-

-

-

17000

-

16.

40

-

321000

-

-

-

321000

17.

43

-

81000

-

-

-

81000

18.

44

-

15000

-

9794,25

-

24794,25

19.

631

-

2000

-

14640

-

16640

20.

641

-

8000

2440

14445,75

-

20005,75

21.

643

-

-

9708,33

9708,33

-

-

22.

644

-

7000

-

-

-

7000

23.

661

-

4000

-

21000

-

25000

24.

65

-

1000

-

7734,3

-

8734,3

25.

681

-

-

58515

58515

-

-

26.

685

-

-

-

1715

-

1715

27.

70

-

-

69430

69430

-

-

28.

712

-

-

14640

14640

-

-

29.

903

-

-

35000

35000

-

-

30.

92

-

-

1450

1450

-

-

31.

981

-

-

2297,42

2297,42

-

-

32.

79

-

-

48806,67

48806,67

-

-

Разом

439000

439000

505797,42

505797,42

505889,3

505889,3