5.7 Допросы

Важное значение имеют допросы подозреваемых и свидетелей. При расследовании экономических преступлений, в том числе и в области кредитования, типичными объяснениями заинтересованных лиц являются ссылки на хозяйственный просчет: неоправданный риск, недобросовестные действия партнеров, неблагоприятная конъюнктура и т. п. Опровергнуть подобные объяснения могут установленные перед допросом факты (единичные или в комплексе), позволяющие сомневаться в объективности обстоятельств, приведших к невозврату кредита, его незаконному получению (в том числе льготного кредита).

5.8 Признаки обстоятельств, приведших к невозврату кредита или его незаконному получению

К числу фактов, выявляющих подлинные намерения кредитополучателя и истинное положение дел в организации, можно отнести:

1. Создание фирмы по подложным документам, чрезвычайно малый размер уставного капитала, отсутствие площадей для выполнения указанных в уставе работ или предоставления услуг; отсутствие в штате организации лиц, способных выполнять эти работы (услуги).

2. Требование стопроцентной предварительной оплаты работ (услуг) как непременное условие заключаемого соглашения. Расчет строится на получение 100% средств и ликвидацию "фирмы-однодневки".

3. Нереально большие размеры дохода, которые фирма обещает своим кредиторам, высокие проценты по вкладам. Этот признак наиболее часто фигурирует по делам об операциях, связанных с ценными бумагами, привлечением средств населения, получением кредитов одновременно от нескольких организаций (фирм, банков).

4. Неблагополучная ситуация на момент получения кредита. Это может быть наличие большого числа долгов, просроченных обязательств по выплатам, произведенным работам, по оказанию услуг и т. п. Это могут быть обстоятельства, поставившие организацию (предпринимателя) на грань банкротства (разорения): уничтожение имущества (пожар, стихийное бедствие), вымогательство со стороны преступных структур и т. п.

5. Обстоятельства, свидетельствующие об отсутствии реальных возможностей выполнить условия, под которые брался кредит. Это может быть непрофессионализм предпринимателя или отсутствие необходимых профессионалов в организации; невыполнение организацией (предпринимателем) необходимых подготовительных действий (дача рекламы, завоз материалов, аренда помещений и т. п.).

6. Подложные документы, гарантийные письма, ненадлежащий залог, предъявляемые при заключении сделок.

7. При заключении договора кредитования под сделки, связанные с приобретением материалов за рубежом — факт отсутствия валютного счета (валютных средств) у кредитополучателя.

8. Трата средств, полученных в качестве целевого кредита, не по назначению (возврат долга, отделка офиса, приобретение дачи, квартиры, транспортного средства и т. п.).

На последующем этапе происходит, как правило, проверка объяснений, даваемых обвиняемым (подозреваемым), и закрепление доказательств, полученных в начале следствия.

Заключение

Исходя из проведённого исследования на примере ст.176, 177 УК РФ, следует указать, что частная криминалистическая методика включает:

криминалистическую характеристику данного вида преступлений;

описание типичных следственных ситуаций и особенностей планирования действий следователя на начальном и последующем этапах расследования;

изложение тактики первоначальных следственных действий и сопутствующих оперативно-розыскных мероприятий;

особенности тактики последующих действий.

Говоря о Криминалистической характеристике преступления следует отметить, она обладает достаточно сложной структурой.

Анализ этой структуры показывает, что в ней отражаются все типичные обстоятельства, которые требуется установить в соответствии с представлениями о предмете доказывания по данной категории уголовных дел. Задача следователя заключается в их конкретизации применительно к специфике расследуемого преступления.