Довідник "Контрагенти"

Контрагент - це загальне поняття, куди включені постачальники й покупці, організації й приватні особи.  Контрагентом може бути компанія, що має кілька власних юридичних осіб.

В цьому випадку в довідник "Контрагенти" заноситься контрагент («Компанія»), і всі юридичні особи, що входять до складу компанії. У кожної юридичної особи в цьому випадку вказується головний контрагент - «Компанія».

Контрагенти можуть бути згруповані по групах класифікатора довідника, наприклад, "Постачальники", "Покупці" і "Реалізатори". Довідник контрагентів має необмежену кількість рівнів вкладеності

Загальні реквізити

 

• Юр. фіз особа - статус контрагента

• Група контрагентів - приналежність контрагента до групи

Для юридичної особи:

• Повне найменування - найменування контрагента для відображення в друкованих формах документації, в реквізит найменування треба написати найменування так, щоб його було легко знайти  за допомогою швидкого пошуку.

• Код за ЄДРПОУ

• ІПН і Номер свідоцтва платника ПДВ

Для фізичної особи:

 ПІБ - прізвище, ім'я та по батькові

 Документ - документ, що засвідчує фізичну особу

 Код за ДРФО

Контакти

У таблиці «Адреси й телефони» представлена контактна інформація контрагента. Відображаються як заповнені види контактної інформації для даного контрагента, так і ті, які не заповнені, але введені в довідник «Види контактної інформації» для об'єктів типу «Контрагент». Для кожного виду контактної інформації можна подивитися історію його зміни, для цього потрібно переглянути записи регістра відомостей «Контактна інформація» по кнопці «Перейти».

У таблиці «Контактні особи» відображаються контактні особи контрагентів. Список контактних осіб можна редагувати

Рахунки й договори

На даній закладці редагуються банківські рахунки контрагента і договори, укладені підприємством з контрагентом.

Жирним шрифтом відзначаються основний договір і розрахунковий рахунок, які можна змінити відповідними кнопками командних панелей «Встановити основним».

Договори контрагентів

Ставка ПДВ

Працівники

Номенклатура

Рахунки номенклатури

Номенклатурна група

Одиниця виміру

Типи цін номенклатури

Ціни номенклатури

Склад

2.3. Формування і аналіз первинних документів Документ "Прибутковий касовий ордер"

Документ "Прибутковий касовий ордер" (ПКО) призначений для обліку надходжень готівки.

Залежно від встановленого виду операції за допомогою даного документу може бути зафіксоване надходження готівки  по різних торгівельних операціях:

• Оплата від покупця

• Повернення коштів подвітною особою.

• Повернення коштів постачальником

• Одержання наявних коштів в банку.

• Інший прихід коштів

• Прийом роздрібного виторгу

У випадку оформлення надходження коштів від покупця або комісіонера документ "ПКО" може бути виписаний на підставі документів "Реалізація товарів та послуг" або документа "Звіт комісіонера". При оформленні таких операцій варто встановлювати вид операції "Оплата від покупця".

Якщо необхідно оформити операцію одержання грошей від постачальника за повернуті йому раніше позиції номенклатури, то в прибутковому касовому ордері встановлюється вид оплати "Повернення коштів постачальником". У цьому випадку ПКО може бути виписаний на підставі документа «Замовлення постачальнику».

В випадку оформлення операції по поверненню невитрачених коштів подзвітною особою встановлюється вид операції "Повернення коштів подзвітною особою". При оформленні даної операції необхідно вибрати підзвітну особу, що повертає кошти та документ ("Видатковий касовий ордер"), по якому кошти видавались. Сума по документу ПКО буде перерахована в суму валюти взаєморозрахунків з подзвітною особою, що була зафіксована при видачі йому коштів

За допомогою документа «Прибутковий касовий ордер» можна оформити операцію про одержання коштів з банківського рахунку в касу компанії. При цьому в документі встановлюється вид операції «Одержання готівки в банку» та вказується розрахунковий рахунок з якого будуть зняті кошти та  каса компанії, в яку вони надійшли в якості готівки. В документі "Прибутковий касовий ордер" передбачена можливість фіксації так званих інших сум, які прямо не відносяться ні до однієї торговельної операції. Наприклад - це може бути одержання кредиту в банку, надходження грошей як відсотки по акціях і т.д. У цьому випадку вид оплати встановлюється "Інший прихід коштів", а в документі заповнюється відповідна стаття руху коштів

Якщо необхідно прийняти роздрібний виторг з торговельної точки то вид оплати встановлюється "Прийом роздрібного виторгу". У випадку, якщо торговельна точка автоматизована, проводки в бухгалтерському обліку формуються документом "Звіт ККМ про продажі", а не "Прибутковим касовим ордером". У випадку неавтоматизованої торгівельної точки необхідно встановити відповідний прапорець в формі документа. У цьому випадку проводки в бухгалтерському обліку формуються самим документом

В групі полів "Друк" вводиться необхідна інформація для правильного формування друкованої форми документа, а саме: інформація про те, від кого надійшли кошти (поле "Прийняте від" в друкованій формі документа), а також підстава і додаток по документу.

В бухгалтерському обліку відображаються всі зазначені операції. В податковому обліку відображаються сумові різниці як позареалізаційні доходи або витрати, якщо вони виникають по факту розрахунків з контрагентами. Для операції «Оплата від покупця» можливе автоматичне розбиття суми платежу на оплату та аванс, для цього необхідно вказати рахунок обліку авансу