- •Курсовая работа на тему: «Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии оао "ШокоЛайф"
- •Содержание
- •2.2 Анализ состава, структуры и обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами
- •2.3 Анализ эффективности использования трудовых ресурсов
- •3. Разработка мероприятий по улучшению использования трудовых ресурсов на предприятии оао "ШокоЛайф"
- •Заключение.
- •Список используемой литературы
2.3 Анализ эффективности использования трудовых ресурсов
Таблица – Использование рабочего времени за 2012-2013 гг.
№п/п |
Показатели |
Ед. изм. |
2012 |
2013 |
Абс. прирост |
Темп роста |
1 |
Число отработанных дней одним работником |
дни |
210 |
212 |
2 |
101,0 |
2 |
Число отработанных человеко-дней |
чел-дни
|
31500 |
34980 |
3480 |
108,6 |
3 |
Число неявок на работу, чел-дней, в т.ч.: |
7396 |
6694 |
-702 |
90,5 |
|
|
очередные отпуска |
3548 |
3010 |
-538 |
84,8 |
|
|
с разрешения администрации |
10 |
14 |
4 |
140,0 |
|
|
по болезни |
1681 |
1520 |
-161 |
90,4 |
|
|
прогулы |
375 |
430 |
55 |
114,7 |
|
|
отпуска по учебе |
1782 |
1720 |
-62 |
96,5 |
|
|
отпуска по беременности и родам |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
другие неявки разрешенные законом |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Продолжительность рабочей смены, час. |
часов |
8 |
8 |
0 |
100,0 |
5 |
Среднесписочная численность, чел. |
чел. |
150 |
165 |
15 |
109,1 |
6 |
Выработка, тыс. руб./чел. |
руб./чел |
953,7 |
977,7 |
24 |
102,5 |
Таблица Анализ использования фонда рабочего времени в 2013 гг.
Показатель
|
На одного рабочего
|
Отклонение от плана
|
||
План
|
Факт
|
На одного рабочего рабочего |
На всех рабочих
|
|
Календарное количество дней
|
365 |
365 |
0 |
0 |
в том числе:
|
|
|
0 |
0 |
праздничные и выходные дни
|
117 |
117 |
0 |
0 |
Номинальный фонд рабочего времени, дни
|
248 |
248 |
0 |
0 |
Неявки на работу, дни
|
35 |
30 |
-5 |
-825 |
В том числе:
|
|
|
|
|
ежегодные отпуска
|
28 |
36 |
8 |
1320 |
отпуска по учебе
|
14 |
21 |
7 |
1155 |
отпуска по беременности и родам
|
0 |
0 |
0 |
0 |
дополнительные отпуска с разрешения администрации
|
0 |
0 |
0 |
0 |
болезни
|
8 |
10 |
2 |
330 |
прогулы
|
0 |
2 |
2 |
330 |
простои
|
0 |
0 |
0 |
0 |
Явочный фонд рабочего времени, дни
|
210 |
212 |
2 |
330 |
Продолжительность рабочей смены, ч
|
8 |
8 |
0 |
0 |
Бюджет рабочего времени, ч
|
1680 |
1696 |
16 |
2640
|
Предпраздничные сокращенные дни, ч
|
5 |
5 |
0 |
0 |
Льготное время подросткам, ч
|
0 |
0 |
0 |
0 |
Перерывы в работе кормящих матерей, ч
|
0 |
0 |
0 |
0 |
Внутрисменные простои, ч
|
10 |
21 |
11 |
1815 |
Полезный фонд рабочего времени, ч
|
1665 |
1670 |
5 |
825 |
Сверхурочно отработанное время, ч
|
0 |
38 |
38 |
6270 |
Непроизводительные затраты рабочего времени, ч
|
95 |
112 |
17 |
2805
|
Выводы: Таким образом, исходя из факторного анализа использования Фонда рабочего времени можно сделать вывод, что количество отработанных человеко-часов увеличилось в основном за счет увеличения численности работников.
Таблица − Анализ использования фонда заработной платы работников за 2012-2013 гг.
Показатель |
2012 |
2013 |
Отклонение, % 2013 к 2012 г. |
Выручка от реализации услуг, тыс. руб. |
1470563 |
1565853 |
+2,3 |
Трудовые ресурсы: численность работников |
150 |
165 |
+7,5 |
Фонд заработной платы, тыс. руб. |
43117 |
47053 |
14,5 |
Уровень расходов на оплату труда, % |
28,5 |
30,3 |
+6,4 |
Среднемесячная заработная плата, тыс. руб. |
17290,3 |
18500 |
+1,5 |
Выводы: можно сделать вывод, что в 2013 году фонд заработной платы увеличился на 14,5 % .
Таблица Исходные данные для факторного анализа производительности труда в 2013 гг.
Показатель
|
План
|
Факт
|
Отклонение
|
Среднегодовая численность ППП
|
150 |
165 |
15 |
В том числе рабочих |
55 |
75 |
20 |
Удельный вес рабочих в общей численности работников |
0,52 |
0,56 |
0,04 |
Отработано дней одним рабочим за год
|
210 |
212 |
2 |
Отработано часов всеми рабочими, ч |
123341,4 |
148679 |
25338 |
Средняя продолжительность рабочего дня, ч
|
7,53 |
7,59 |
0,07 |
Производство продукции в плановых ценах, тыс. руб.
|
188837 |
210201 |
21364 |
Среднегодовая выработка одного работника, тыс. руб.
|
953,7 |
977,7 |
23,96 |
Выработки рабочего:
|
|
|
|
среднегодовая, тыс. руб. |
1851,3 |
1751,7 |
-99,7 |
среднедневная, руб. |
8815,9 |
8262,6 |
-553,3 |
среднечасовая, руб.
|
1171,0 |
1088,0 |
-83,0 |
Выводы: Рассчитаем изменение объемов товарного производства и годовой выработки работника под влиянием следующих факторов:
- изменение количества работников;
- изменение удельного веса рабочих в общем числе работников;
- изменение дневного фонда рабочего времени на одного рабочего;
- изменение средней продолжительности рабочего дня;
- изменение среднечасовой выработки рабочего.
Таблица Данные для факторного анализа рентабельности персонала в 2013 гг.
Показатель
|
План
|
Факт |
Отклонение
|
Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.
|
112578 |
110754 |
-1824 |
Валовой объем производства продукции в текущих ценах отчетного года, тыс. руб.
|
1470563 |
1565853 |
95290 |
Выручка от реализации продукции, тыс. руб. |
1470563 |
1565853 |
95290 |
Среднесписочная численность работников, чел.
|
150 |
165 |
15 |
Рентабельность продаж, % |
47% |
52% |
5 |
Удельный вес продаж в стоимости произведенной продукции |
1,00 |
1,00 |
0 |
Среднегодовая выработка продукции одним работником (в текущих ценах), тыс. руб.
|
1127,7 |
1132,6 |
4,9 |
Прибыль на одного работника, тыс. руб.
|
392,7 |
351,9 |
-40,8 |
Выводы: Так как предприятие ОАО "ШокоЛайф" изготавливает кондитерские изделия на заказ, валовый объем производства продукции и выручка от реализации в отчетных ценах будет совпадать.
Таблица Расчет влияния факторов изменения годовой выработки на уровень рентабельности персонала в 2013 гг.
Факторы изменения годовой выработки
|
Изменение прибыли на одного работника, тыс. руб.
|
Удельный вес рабочих в общей численности персонала
|
+1,9 |
Количество отработанных дней одним рабочим за год
|
-3,5 |
Средняя продолжительность рабочего дня
|
-2,9 |
Среднечасовая выработка
|
+8,0 |
Изменение уровня отпускных цен
|
+16,1 |
Итого
|
+19,6 |
Выводы: Данные факторы оказывали влияние на изменение размера прибыли на одного работника. Отрицательный результат влияния отдельных факторов можно рассматривать неиспользованный резерв повышения эффективности, использования трудовых ресурсов на предприятии.
Таблица – Соотношение темпов роста производительности труда и темпов роста заработной платы за 2012-2013 гг.
№ п/п |
Показатели |
2012 |
2013 |
Темп роста, % |
Темп прироста 2013г., % |
Абсолютный прирост |
1 |
Выработка работника, тыс. руб./чел |
393,7 |
354,0 |
89,6% |
-10,4% |
-40,7 |
2 |
Выработка рабочего, тыс. руб./чел |
764,3 |
632,6 |
82,7% |
-17,3% |
-131,7 |
3 |
Ср. год. ЗП работника, тыс. руб. |
668,2 |
710,8 |
106,4% |
6,4% |
42,7 |
4 |
Ср. год. ЗП рабочего, тыс. руб. |
416,7 |
457,1 |
109,7% |
9,7% |
40,3 |
Выводы: По данной таблице хочу сделать вывод, что темп прироста 2013 года ср. год з/п работника выросло на 6,4%.