14.Система показателей затрат на персонал

Показатели

1. Показатели общих затрат на персонал

Затраты на персонал, тыс. руб.

Доля затрат на персонал в объеме реализации, %

Доля затрат на персонал в добавленной стоимости, %

Доля затрат на персонал в объеме производства, %

Затраты на одного работника, тыс. руб.

Затраты на один производительный час, руб.

Затраты на один оплаченный час, руб.

Среднемесячные затраты на одного работника, тыс. руб.

Соотношения затрат на содержание производственного и управленческого персонала

2. Показатели затрат на оплату труда

Затраты на оплату труда, тыс. руб.

Доля затрат на оплату труда в затратах на персонал, %

Доля затрат на оплату труда в объеме реализации, %

Доля затрат на оплату труда в объеме производства, %

Доля затрат на оплату труда в полной себестоимости, % в том числе:

доля затрат на оплату труда рабочих в полной себестоимости, %

доля затрат на оплату труда служащих в полной себестоимости, %

Показатели

Доля затрат на оплату труда в переменных затратах, %

Доля затрат на оплату труда в постоянных затратах, %

Среднемесячная заработная плата одного работника, руб.

Среднемесячная заработная плата одного рабочего, руб.

Среднемесячная заработная плата одного служащего, руб.

Затраты на оплату труда в расчете на один производительный час, руб.

Затраты на оплату труда в расчете на один оплаченный час, руб.

3. Показатели затрат на профессиональное обучение

Затраты на обучение, тыс. руб.

Доля затрат на обучение в объеме реализации, %

Затраты на обучение на одного работника, тыс. руб.

Затраты на один час профессионального обучения, руб.

Доля работников, прошедших обучение, %

Доля часов обучения в общем балансе времени предприятия, %

Среднее число часов обучения на одного обученного, ч

Среднее число часов обучения на одного работника , ч

Потерянная производительность (число часов обучения Х добавленная стоимость за один час производительного труда), тыс. руб.

4. Показатели производительности

Объем реализации на одного работника, тыс. руб.

Объем прибыли до уплаты налогов на одного работника, тыс. руб.

Объем прибыли до уплаты налогов на один рубль затрат на персонал, руб.

Объем прибыли до уплаты налогов на один рубль заработной платы, тыс. руб.

Объем производства на одного работника, тыс. руб.

То же (в натуральном выражении), физ. ед.

Объем производства на одного рабочего, тыс. руб.

Объем производства на один рубль заработной платы, тыс. руб.

Добавленная стоимость на один рубль затрат на персонал, руб.

Добавленная стоимость на один рубль заработной платы, руб.

Добавленная стоимость на одного работника, тыс. руб.

Произведенная продукция за час производительного труда, в том числе:

полная себестоимость продукции/общее число производительных часов, тыс. руб./час;

добавленная стоимость/ общее число производительных часов, тыс.руб./час;

объем производства в натуральном выражении/общее число производительных часов, физ. ед./час;

Объем производства в стоимостном выражении/ общее число производительных часов, тыс. руб./час

Число производительных часов, затраченных на производство единицы продукции, ч

Объем денежных поступлений на одного работника, тыс. руб.

Объем денежных поступлений на один рубль заработной платы, тыс. руб.

Коэффициент административной нагрузки ( численность административно-управленческого и инженерного персонала/ численность производственных рабочих)

Потерянная производительность (добавленная стоимость за один час производительного труда Х число потерянных часов), тыс. руб.

Индекс совокупной факторной производительности

Показатель

1. Затраты на персонал-всего, тыс.руб. в том числе:

1.1. заработная плата- всего, тыс.руб. из неё:

1.1.1. оплата за отработанное время ( прямая заработная плата), тыс.руб.

1.1.2. оплата за неотработанное время тыс.руб.

1.1.3. единовременные поощрительные выплаты, тыс. руб.

1.1.4. расходы на питание, жилье, топливо включаемое в заработную плату, тыс.руб.

1.1.5. заработная плата рабочих, тыс.руб.

1.1.6. заработная плата служащих тыс.руб.

1.2. расходы по обеспечению работников жилья, тыс. руб.

1.3 расходы на социальную защиту-всего, тыс.руб., в том числе :

1.3.1. обязательные отчисления, тыс. руб.

1.4 расходы на профессиональное обучение, тыс.руб.

1.5. прочие расходы (целесообразно детализировать по видам расходов), тыс. руб.

2. Объем производства продукции, физ.ед.:

   1. В стоимостном выражении

   2. В натуральном выражении

3. Затраты на производство и реализацию , всего, тыс.руб. в том числе:

   1. Переменные затраты тыс.руб.

   2. Постоянные затраты, тыс.руб.

4. Добавленная стоимость (стоимость производственной за период продукции за минусом стоимости потребленных материальных средств производства), тыс.руб.

5. Объем реализации, тыс.руб.

6. Среднесписочная численность работников, человек

7. Численность рабочих, человек

8. Численность служащих, человек

9. Количество отработанных производительных человеко-часов работниками, учтенными в стр.6, чел.-ч

10. Количество неотработанных, но оплаченных человеко-часов работниками, учтенными в стр.6, чел.-ч

11. Общее количество оплаченных человеко-часов, чел.-ч

12. Общее количество потерянных часов (отсутствие на рабочем месте)-всего, чел.-ч

13. Число часов обучения работников, ч

14. Число работников, прошедших обучение, человек

15. Общий баланс рабочего времени организации (номинальный), ч

16. Издержки на содержание заводского персонала, тыс.руб.

17. Издержки на содержание общеорганизационного персонала, тыс.руб.

18. Объем денежных поступлений, тыс.руб.

19. Прибыль до уплаты налогов, тыс.руб.

Показатели

1. Доля годовых затрат на формирование и развитие персонала организации (кадрового потенциала) в:

общих годовых затратах организации, %

стоимости произведенной продукции (оказанных услуг), %

выручки от реализации продукции (оказанных услуг), %

2. Доля годовых затрат на содержание и развитие системы управления персоналом в:

общих годовых затратах организации, %

годовых затрат на формирование и развитие персонала организации (кадрового потенциала), %

стоимости произведенной продукции (оказанных услуг), %

выручки от реализации продукции (оказанных услуг), %

3. Годовые затраты на формирование и развитие персонала организации (кадрового потенциала) в расчете на:

единицу произведенной продукции или оказанных услуг, руб.;

1 руб. (100 руб., 1000 руб.) произведенной продукции (оказанных услуг), руб.;

1 руб. (100 руб., 1000 руб.) денежной выручки от реализации продукции (услуг), руб.

4. Годовые затраты на содержание и развитие системы управления персоналом в расчете на:

единицу произведенной продукции или оказанных услуг, руб.;

1 руб. (100 руб., 1000 руб.) произведенной продукции (оказанных услуг), руб.;

1 руб. (100 руб., 1000 руб.) денежной выручки от реализации продукции (услуг), руб.

5. Произведено продукции на 1 руб. (100 руб., 1000 руб.) годовых затрат на формирование и развитие персонала организации (кадрового потенциала:

в натуральном выражении, ед.;

в стоимостном выражении, руб.

6. Произведено продукции на 1 руб. (100 руб., 1000 руб.) годовых затрат на содержание и развитие системы управления персоналом:

в натуральном выражении, ед.;

в стоимостном выражении, руб.

7. Получено выручки от реализации продукции (оказанных услуг) в расчете на:

на 1 руб. (100 руб., 1000 руб.) годовых затрат на формирование и развитие персонала организации (кадрового потенциала, руб.

на 1 руб. (100 руб., 1000 руб.) годовых затрат на содержание и развитие системы управления персоналом, руб.

8. Получено условного дохода – всего, млн. руб.

в том числе, в расчете на:

на 1 руб. (100 руб., 1000 руб.) годовых затрат на формирование и развитие персонала организации (кадрового потенциала, руб.

на 1 руб. (100 руб., 1000 руб.) годовых затрат на содержание и развитие системы управления персоналом, руб.