8. Карта тестовго контроля

№

В О П Р О С

Возможные ответы

1.

Какие преимущества имеет метод финансовых коэффициентов (ФК) перед другими методами анализа финансовой отчетности?

1. ФК позволяют сопоставлять результаты деятельности компаний различного масштаба.

2. ФК в меньшей степени подвержены действию инфляции.

3. ФК позволяют сопоставлять результаты деятельности компаний из разных стран.

2.

Вам необходимо сравнить динамику изменения оборотных активов двух компаний за последние 8 лет.

Какой метод анализа предпочтительнее?

1. Вертикальный анализ.

2. Горизонтальный анализ.

3. Горизонтальный – трендовый анализ.

4. Расчет коэффициентов оборачиваемости активов.

3.

Какое соотношение коэффициентов оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности предпочтительнее для Вашей компании?

1. КО* _деб ≤ КО* _кред ;

2. КО* _деб > КО* _кред ;

3. Их соотношение не влияет на финансы компании.

4.

Вам необходимо определить коэффициент рентабельности собственного капитала компании. Какие формы отчетности для этого потребуются?

1. Ф1 – Бухгалтерский баланс.

2. Ф2 – Отчет о прибылях и убытках.

3. Ф3 – Отчет о движении капитала.

4. Ф4 – Отчет о движении денежных средств.

5.

Вам необходимо определить коэффициент рентабельности продаж компании. Какие формы отчетности для этого потребуются?

1. Ф1 – Бухгалтерский баланс.

2. Ф2 – Отчет о прибылях и убытках.

3. Ф4 – Отчет о движении денежных средств.

6.

Каково теоретическое соотношение между ценой базового актива на рынке спот и ценой фьючерса?

1. Цены должны быть равны, поскольку

отвечают одному и тому же активу.

2. Цена фьючерса должна быть выше.

3. Цена фьючерса должна быть ниже.

4. Нет никакой связи между ценами фьючерса

и базового актива.

7.

Как изменятся теоретические цены фьючерсных контрактов по отношению к ценам базового актива при увеличении рыночной процентной ставки?

1. Цены фьючерсов вырастут.

2. Цены фьючерсов упадут.

3. Соотношение цен не изменится.

8.

Как изменятся теоретические цены фьючерсных контрактов по отношению к ценам базового актива при снижении рыночной процентной ставки?

1. Цены фьючерсов вырастут.

2. Цены фьючерсов упадут.

3. Соотношение цен не изменится.

9.

Каково теоретическое соотношение между ценами фьючерсных контрактов с разными сроками исполнения?

1. Цены фьючерсов с более поздними сроками исполнения должны быть выше, чем фьючерсов с ранними сроками.

2. Цены фьючерсов с более поздними сроками исполнения должны быть ниже, чем фьючерсов с ранними сроками.

3. Цены должны быть равны, поскольку отвечают одному и тому же активу.

4. Нет никакой связи между ценами фьючерсов с различными сроками исполнения, поэтому их соотношение может быть произвольным.

10.

При повышении цены спот на рынке базового актива размер вариационной маржи увеличивается:

1. У обеих сторон сделки.

2. У Продавца фьючерсного контракта.

3. У Покупателя фьючерсного контракта

4. Вариационная маржа не зависит от цены спот и поэтому не изменяется.