4.2. Контрольные вопросы и задания

1. Раскрыть сущность кредита.

2. Охарактеризовать обязательные принципы и виды кредитования.

3. Какие существуют требования относительно заемщика, в случае открытия ему ссудного счета и заключения кредитного договора?

4. Охарактеризовать порядок кредитования и контроля по предоставленной ссуде.

5. Проанализировать основные формы материального и нематериального обеспечения кредитов.

6. Какие способы и методы начисления процентов по кредитам используют банки?

7. Какие черты характера должны быть присущи кредитному работнику, в каких функциональных сферах деятельности он может себя проявить, работая в банке?

8. Охарактеризовать методы подбора и оценки банковских кредитных работников.

9. В каких случаях применяются методы аттестации и какие качества кредитного работника подвергаются оценке?

10. Как называется основной документ в банке по вопросам кредитной политики? Охарактеризовать структуру этого документа.

11. Охарактеризовать кредитное подразделение в банке?

12. Сравнить схемы многоконтактного и одноконтактного обслуживания клиента банка.

13. Что понимают под диверсификацией кредитного портфеля банка?

14. Что понимают под структурированием кредитов?

15. Назвать существенные условия кредитного договора.

16. Почему при структурировании кредита крайне важно определить сроки кредитования?

17. Какие факторы оказывают влияние на величину процентной ставки по кредиту?

18. Дать характеристику основным моделям установления процентной ставки по кредиту.

19. Охарактеризовать основные элементы формирования «цены» на кредит.

20. Назвать методы начисления процентов за кредит.

21. Как определить процентную ставку по кредиту в условиях высокой инфляции?

22. Охарактеризовать способы обеспечения исполнения обязательств по кредиту.

Тема 5. Валютные операции коммерческих банков.

5.1. Основные вопросы темы:

1. Виды валютных операций. Введение валютных счетов клиентов.

2. Операции по обмену валюты.

3. Конверсионные операции.

5.2. Контрольные вопросы и задания.

1. Коммерческие банки, которые получили лицензию НБУ, могут осуществлять следующие операции с валютными ценностями:

• ведение валютных счетов клиентов;

• неторговые операции;

• установление корреспондентских отношений с иностранными банками:

• прямые корреспондентские отношения;

• через корреспондентские счета уполномоченного банка;

• операции по международным торговым расчетам;

• операции по торговле иностранной валютой на внутреннем валютном рынке;

• операции по привлечению и размещению валютных средств на внутреннем рынке;

• операции по привлечению и размещению валютных средств на международном рынке;

• валютные операции на международных денежных рынках;

• операции с монетарными металлами на внутреннем рынке;

• операции с монетарными металлами на международном рынке.

Порядок открытия и ведения валютных счетов клиентов в банке.

Украинские банки, имеющие лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные банки), могут открывать своим клиентам счета в иностранной валюте:

- текущие;

- депозитные (вкладные).

Текущий валютный счет открывается субъекту хозяйствования (юридическому или физическому лицу – предпринимателю) для проведения расчетов в безналичной и наличной формах, при осуществлении текущих валютных операций и для погашения задолженности по кредитам в иностранной валюте.

Текущими торговыми операциями в иностранной валюте являются расчеты:

• между юридическими лицами – резидентами и юридическими лицами – нерезидентами при осуществлении внешнеэкономической деятельности по торговым операциям;

• между юридическими лицами – резидентами на территории Украины при условии наличия индивидуальной лицензии НБУ;

• между юридическими лицами – нерезидентами и между юридическими лицами – резидентами через юридических лиц – резидентов- посредников в соответствии с договорами, заключенными согласно действующего законодательства Украины;

• по операциям на межбанковском валютном рынке;

• по оплате товаров, работ, услуг с использованием чеков и платежных карточек.

Текущими неторговыми операциями в иностранной валюте являются расчеты по:

• выплате наличной иностранной валюты на расходы, связанные с командировками;

• выплате наличной иностранной валюты по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам;

• покупке платежных документов в иностранной валюте физическими лицами;

• выплате авторских гонораров и платежей за пользование авторскими правами;

• перечислению средств на проведение международных выставок, симпозиумов и других международных встреч;

• оплате труда нерезидентов, работающих в Украине;

• перечислению средств в иностранной валюте на лечение, обучение, оплату таможенных платежей;

• выплате наличной иностранной валюты по переводам из-за границы (пенсии, алименты, оплата труда, наследство, и др.);

• переводу за пределы Украины средств в иностранной валюте (пенсии, алименты, оплата труда, наследство, и др.).

2. Операции по обмену валюты физические лица - резиденты и нерезиденты осуществляют в Украине через валютные кассы уполномоченных банков, обменные пункты уполномоченных банков и обменные пункты, открытые юридическими лицами-резидентами, которые заключили с уполномоченными банками агентские соглашения.

Пункт обмена иностранных валют уполномоченного банка является структурным подразделением его кассового отдела.

Уполномоченные банки регистрируют в территориальных управлениях Национального банка Украины собственные пункты обмена иностранных валют, подав при этом необходимые документы и при условии их обеспеченности средствами для определения подлинности валют, соответствия техническим требованиям, наличию сертифицированной компьютерной системы для автоматизации технологических процессов валютно-обменных операций или сертифицированного электронного контрольно-кассового аппарата (ЭККА).

Агенты уполномоченного банка, которые заключили агентское соглашение на открытие пункта обмена иностранных валют, также регистрируют их в территориальном управлении НБУ на основании пакета документов, но обязательно должны быть: копия агентского соглашения, копия свидетельства о регистрации учреждения, нотариально заверенная копия устава.

Пункты обмена иностранных валют уполномоченных банков, которые расположены вне их операционных залов, и пункты обмена на агентских условиях подлежат патентованию по закону Украины «О патентовании некоторых видов предпринимательской деятельности».

Уполномоченные банки через собственные пункты обмена имеют право:

• продавать и покупать наличную иностранную валюту физическим лицам - резидентам и нерезидентам;

• обменивать купюры инвалют, проверять инвалюту на дефект;

• предоставлять разрешение на вывоз валюты за границу, осуществлять конверсионные операции;

• продавать и оплачивать дорожные чеки на сумму, установленную Национальным банком Украины;

• продавать и оплачивать платежные карточки международных платежных систем на сумму, установленную Национальным банком Украины;

• принимать на инкассо наличную иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте.

Контроль за работой обменных пунктов осуществляют уполномоченные банки и территориальные управления Национального банка Украины.

3. Конверсионные операции с наличной иностранной валютой - это операции обмена наличной валюты одного иностранного государства на наличную валюту другого.

Эти операции осуществляют лишь операционные кассы и обменные пункты уполномоченных банков и только со свободно конвертированной валютой с применением кросс - курса.

Кросс-курс в этом случае определяется через расчетный официальный курс гривни к соответствующим валютам на день проведения операций.

Комиссионное вознаграждение (сумма комиссионных не должна превышать двух процентов от суммы иностранной валюты, которая подается к конверсии). За конверсионные операции с наличной инвалютой уполномоченные банки могут получать как в национальной, так и в иностранной валютах.

Уполномоченные банки осуществляют операции через свои валютные кассы:

• выплату иностранной валюты наличностью и платежными документами на расходы, связанные с командировкой;

• выплату авторских гонораров,

• оплату труда нерезидентов, которые работают в Украине по трудовым контрактам;

• осуществление обменных операций с иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте;

• выплату иностранной валюты наличностью, по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам - резидентам и нерезидентам;

• покупку платежных документов в иностранной валюте физическими лицами - резидентами и нерезидентами;

• выплату иностранной валюты наличностью по переводам из-за границы и перевод наличности за пределы Украины;

• прием иностранной валюты на инкассо и экспертизу.

Выдача иностранной валюты наличностью с текущего счета в случае командировки за границу, на представительские, эксплуатационные расходы осуществляется по заявлению юридического лица-резидента или постоянного представительства юридического лица-нерезидента и поручению, выписанному на физическое лицо на получение средств в кассе уполномоченного банка.

Переводы в иностранной валюте за пределы Украины и их выплаты в Украине осуществляются лишь через корреспондентские счета уполномоченных банков.

Перевод банки осуществляют для физических лиц – резидентов и нерезидентов, кроме этого, лицо-нерезидент должно подать документы, которые удостоверяют источники происхождения валюты.

Основные правила перевода валюты регламентируются инструктивными документами Национального банка Украины.

Перевод за границу иностранной валюты за счет личных средств физических лиц осуществляется в основном на такие цели:

• помощь родственникам, которые временно находятся за рубежом;

• помощь родственникам, которые постоянно проживают за рубежом;

• оплата учебы, участия в конференциях, страховых и членских взносов, научно методической литературы и периодических изданий;

• оплата лечения;

• оплата трудоустройства за рубежом;

• оплата товаров для собственных потребностей;

• оплата товаров для собственных потребностей на сумму 1000-10000 долларов США;

• перевод при выезде на постоянное место проживания за границу;

• переводы на возмещение судебных (арбитражных, следственных, нотариальных) расходов, а также расходов на пошлину;

• перевод алиментов.

Перевод за границу прибыли, полученной на законных основаниях физическим лицом-нерезидентом в результате инвестиций в Украину, проводится из валютного текущего счета нерезидента после уплаты им налогов и других платежей.