Вопрос 53. Принципы деятельности, функции и операции коммерческих банков.

Банк - это коммерческая организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности

Непосредственной деятельностью акционерного коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. В состав управления входят представители наиболее крупных участников банка. Структура системы управления банком может быть организована разными способами, что зависит в значительной мере от размеров банка, числа видов оказываемых услуг, количеством клиентов и операций выполняемых банком.

Правление создает комитеты, которые обеспечивают поддержку стратегического руководства банком, координируют работу различных отделов системы управления. Комитет обычно возглавляется членами правления. Кредитный комитет дает заключения по всем случаям кредитов или превышения установленных лимитов, а также по их определению он вырабатывает рекомендации по величине ссудных процентов ставок и структуре кредитов по срокам и видам. Автоматизация бизнес процессов

Ревизионный комитет обеспечивает регулярные внутренние аудиторские проверки либо своими силами, либо с привлечением внешних аудиторов.

Исполнительный комитет обеспечивает проведение экономического анализа (выполнение целей банка, прибыльности, ликвидности и др.), оценку деятельности банка, в процессе которой, анализируются основные показатели и отслеживается выполнение траекторных целей.

В структуре банка представлены такие департаменты, как: развития и маркетинга, экономического управления, кредитно-депозитарных операций, операционно-учетных работ и другие.

Принципы деятельности коммерческих банков:

1. Основополагающим принципом деятельности банка являются работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

2. Важный принцип - полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

3.Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения (Представляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности).

4. Регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими методами.

Основные функции банков:

1. Посредничество в кредите, которые они (банки) осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Главный критерий перераспределения ресурсов - прибыльность их используемости.

2. Стимулирование накоплений в хозяйстве. Задача банков - создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них привычку у сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики.

3. Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

4.Посредничество в операциях с ценными бумагами.

Классификация банковских операций:

Активные операции (помимо кассовых):

1. - кредиты клиентам;

2. - кредиты другим банкам;

3. - депозиты в других банках;

Пассивные операции:

4. - депозиты клиентов;

5. - депозиты банков;

6. - кредиты банков (в т.ч. ЦБР).

При этом операции 1,2 и 6 относятся к ссудным, а операции 3,4 и 5 - депозитным. Размещение средств на резервном счете ЦБР и размещение средств на корреспондентских счетах в других банках являются также депозитными операциями. В то же время операции 1,2 и 6 могут быть классифицированы на краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и онкольные.

Банковские услуги носят массовый характер и могут быть разнообразны. Среди них:

- расчетно - кассовое обслуживание; открытие счетов и их ведение;

- трастовые операции;

- срочные депозитные вклады; депозитные вклады с графиком расходования;

- депозитные сертификаты; сберегательные сертификаты;

- кредитование предприятий;

- рефинансирование;

- учет векселей; выпуск банковских векселей;

- открытие корреспондентских счетов;

- инкассация; валютное обслуживание (рассчетно - кассовое, экспортно - импортное, купля - продажа СКВ, хранение ценных бумаг, операции с ценными бумагами и др.).