14.2. Операції комерційних банків, їх класифікація та загальна характеристика
Специфіка функціонування комерційних банків полягає в тому, що їхнім продуктом є, з одного боку, надання різного роду послуг шляхом проведення пасивних, активних і комісійно-посередницьких операцій, а з іншого, – створення безготівкових платіжних засобів, що значною мірою є результатом тих же операцій. До базових банківських операцій належать 16 операцій, які й визначають банк як фінансову установу (ст. 3 Закону України «Про банки і банківську діяльність»). Залежно від економічного змісту всі види діяльності комерційних банків прийнято поділяти на три групи:
пасивні операції;
активні операції;
послуги.
На рис. 14.3 наведено схему, що ілюструє види операцій банку. Усі вони є обов¢язковими, тому їх називають базовими операціями банків. Усі банківські операції відбиваються в активах і пасивах балансу.
Рис. 14.3. Класифікація операцій комерційного банку
Пасивні операції
це операції з мобілізації ресурсів комерційного банку. За рахунок пасивних операцій формуються ресурси комерційного банку, які необхідні йому понад власний капітал для забезпечення нормальної діяльності, підтримання ліквідності на належному рівні та отримання запланованого доходу.
За видами банківських ресурсів розрізняють: власні, залучені, позичені операції.
Існує чотири форми пасивних операцій комерційних банків:
1. Первинна емісія цінних паперів комерційного банку.
2. Відрахування від прибутку банку на формування або збільшення фондів.
3. Одержання кредитів від інших юридичних осіб.
4. Депозитні операції.
Активні операції
це операції, пов¢язані з розміщенням банківських ресурсів у грошових активах, матеріальних активах, кредитних портфелях, інвестиційних портфелях.
Поряд із традиційними банківськими операціями (кредитування, розрахунки) розвиваються нетрадиційні. Це, в першу чергу, банківські послуги, серед яких головне місце посідають трастові, гарантійні, консультативні тощо (рис. 14.4) [39]. Вони здійснюються банком за дорученням клієнта, за його рахунок та, як правило, від його імені. Банк за їх виконання отримує комісійну винагороду.
Рис. 14.4. Класифікація комісійних операцій комерційних банків
Отже, створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури – одне з найважливіших завдань економічної реформи в Україні. Особливо важливим бачиться розвиток банківської системи за рубежем, тому що саме практика закордонних банків у розвинених країнах визначає становлення сучасної вітчизняної банківської системи, наближає її до міжнародних стандартів й, таким чином, обумовлює вихід українських банків на світовий рівень, а значить і відновлення, зміцнення довіри з боку іноземних партнерів стосовно нашої країни.
Що таке комерційний банк?
За якими ознаками класифікуються комерційні банки?
Етапи розвитку комерційних банків.
Назвіть види банків за видом їх спеціалізації.
Як класифікують банки за ознакою власності та за ознакою територіальності?
Функції комерційних банків.
Розкрийте в загальних рисах процес створення комерційного банку.
Назвіть основні принципи, на яких заснована функціональна діяльність комерційного банку.
Операції комерційних банків.
Що таке регулятивний капітал і які його складові?
Що таке власні ресурси комерційного банку?
Що належить до позичених коштів комерційних банків?
У чому сутність активних операцій банків?
У чому сутність пасивних операцій банків?
Перелічіть основні джерела ресурсів, які залучає комерційний банк для забезпечення своєї діяльності.
Які форми рахунків використовують банки при кредитному обслуговуванні клієнтів?
Що таке кредитна інструкція банку?
Що таке кредитоспроможність позичальника?
Що таке іпотечний кредит?
Яким вимогам повинно відповідати забезпечення кредиту?
Визначте і охарактеризуйте основні етапи процесу підготовки до видачі кредиту, його оформлення і повернення.
Що таке депозитний сертифікат і які його особливості?
Розкрийте суть депозитно-чекової емісії.
Що таке кредитний ризик?
Дайте визначення валютним операціям комерційного банку.
Як класифікується кредит в залежності від ступеню ризику?
Що означає поняття «інвестиційний портфель комерційного банку» і які причини його формування?
Чим викликана необхідність контролю за діяльністю комерційних банків з боку центрального банку?
Чи може комерційний банк залучити ресурси центрального банку і яким чином?
Які основні нормативи регулюють діяльність комерційного банку в Україні?