http://be.economicus.ru/index.php?file=5_3

§ 3. Банки

Функции банков. Безопасность. Сохранность денег. "Сейф". Текущий вклад. Чек (платежное поручение).Безналичный оборот денег. Сделки клиентов одного банка. Переписывание суммы со счета на счет. Сделки клиентов разных банков. Взаимозачет долгов и перевоз "сальдо". Клиринговая плата. Кредиты из текущих вкладов и "создание денег". Возможность использовать часть текущих вкладов. Выдача кредитов. Резерв. Увеличение количества денег в обращении. Центральный банк. Возможность банкротства отдельного банка. Необходимость контроля. Минимальный уровень резервов. Резервы в Центральном банке.

С развитием хозяйства в нем появляется еще один тип посредников - банки. Банки могут выполнять роль обычных посредников на рынке капитала, но основной их функцией, которая и приводит к появлению банков, является обеспечение безопасного и удобного денежного обращения. Давайте обсудим это более подробно.

Безопасность

Обстоятельством, приводящим к появлению банков на ранних стадиях развития хозяйства, является необходимость обеспечения безопасности при временном хранении денег, которые могут понадобиться в любой момент.

Как правило, в любом обществе у отдельных людей постоянно появляется соблазн воспользоваться чужими деньгами или имуществом, даже если это требует нарушения законов. Благодаря этой особенности поведения людей владельцы крупных сумм денег оказываются вынуждены хранить их в удобном и безопасном месте.

Т аким образом и может появиться банк, первой функцией которого является безопасное хранение денег клиентов. Люди и фирмы будут приносить в банк свои деньги, чтобы держать их в надежном месте и при необходимости брать частями или целиком. При этом банк будет представлять собой просто сейф с деньгами.

Такие денежные вклады в банк не являются сбережениями (иначе люди и фирмы отдали бы их в долг на рынке капитала). Это деньги, находящиеся "на пути" к рынкам благ или ресурсов и временно хранящиеся в банке для обеспечения безопасности или (как вы увидите ниже) обеспечения удобства платежа.

Вклад, который в любой момент может быть частично или целиком изъят его владельцем, называется текущим вкладом (или вкладом "до востребования").

Все вклады могут лежать вместе, в одном "мешке". А чтобы банкир не перепутал, кому он сколько должен, у него должен быть налажен специальный учет вкладов его клиентов. Для этого банкир использует специальный документ, имеющий две части (рис. 5.3.2). В правой части, которая называется пассив, переписаны все вкладчики и размер вложенных ими сумм. А в левой части, которая называется актив, указывается "местонахождение" всех этих средств - в нашем примере все деньги лежат в сейфе банка (как вы увидите ниже, это может быть не всегда так). Таким образом, правая часть говорит, "чьи" деньги использует банк, а левая часть говорит, "где" находятся эти деньги.

Слова "актив" и "пассив" происходят от латинских слов activus ("действительный") иpassivus ("страдательный") и означают соответственно то, что банку должны, и то, что должен банк.

"Баланс" происходит от французского balance - букв. "весы".

Отдельный вклад в банке, которому соответствует отдельная запись в балансе, называется счетом. Когда клиент забирает деньги, говорят, что он "снимает деньги со счета", а когда он приносит деньги в банк, говорят, что он "кладет деньги на счет".

Сумма счетов в правой части равна сумме того, что записано в левой - сумма вкладов равна количеству денег в сейфах банка. Именно по причине равенства двух сторон этот учетный документ называют балансом.

Поскольку банк не получает прибыли от хранения денег клиентов, он может брать за это плату, так как несет затраты (заказывает сейф, обеспечивает охрану и т. д.).

Если клиент банка хочет использовать деньги для платежа какой-то фирме или другому человеку, ему не обязательно ходить в банк и забирать деньги лично (хотя он может сделать это). Клиент банка может воспользоваться письменным платежным поручениембанку выплатить определенную сумму денег определенному человеку или фирме. Такое платежное поручение, которое может быть передано в качестве уплаты, называется чеком.

Чек временно выполняет роль денег (до тех пор, пока фирма или человек, получившие его в качестве уплаты, не отправятся в банк и не обменяют чек на деньги).

Использование чеков является только началом обслуживания операций клиентов. Постепенно банки начинают выполнять гораздо более удивительную функцию.